博時(shí)標(biāo)普500交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金基金合同
博時(shí)標(biāo)普500交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金
基金合同
基金管理人：博時(shí)基金管理有限公司
基金托管人：中國(guó)工商銀行股份有限公司
目錄
第一部分前言..........................................................................................................................3
第二部分釋義..........................................................................................................................5
第三部分基金的基本情況....................................................................................................11
第四部分基金份額的發(fā)售....................................................................................................12
第五部分基金備案................................................................................................................14
第六部分基金份額的折算和變更登記................................................................................15
第七部分基金份額的交易....................................................................................................16
第八部分基金份額的申購(gòu)與贖回........................................................................................18
第九部分基金合同當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù)................................................................................23
第十部分基金份額持有人大會(huì)............................................................................................30
第十一部分基金管理人、基金托管人的更換條件和程序...............................................37
第十二部分基金的托管........................................................................................................40
第十三部分基金份額的登記結(jié)算........................................................................................41
第十四部分基金的投資........................................................................................................43
第十五部分基金的財(cái)產(chǎn)........................................................................................................50
第十六部分基金資產(chǎn)估值....................................................................................................52
第十七部分基金的費(fèi)用與稅收............................................................................................57
第十八部分基金的收益與分配............................................................................................60
第十九部分基金的會(huì)計(jì)與審計(jì)............................................................................................62
第二十部分基金的信息披露................................................................................................63
第二十一部分基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算...............................................69
第二十二部分違約責(zé)任........................................................................................................71
第二十三部分爭(zhēng)議的處理和適用的法律............................................................................72
第二十四部分基金合同的效力............................................................................................73
第二十五部分其他事項(xiàng)........................................................................................................74
第二十六部分基金合同摘要................................................................................................75
第一部分前言
一、訂立本基金合同的目的、依據(jù)和原則
1、訂立本基金合同的目的是保護(hù)投資人合法權(quán)益，明確基金合同當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)，
規(guī)范博時(shí)標(biāo)普500交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱“本基金”或“基金”）運(yùn)作。
2、訂立本基金合同的依據(jù)是《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)證券投資基
金法》（以下簡(jiǎn)稱“《基金法》”）、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《運(yùn)作辦法》”）、
《證券投資基金銷售管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《銷售辦法》”）、《公開(kāi)募集證券投資基金信息披
露管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《信息披露辦法》”）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第6
號(hào)》、《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》（以下簡(jiǎn)
稱“《試行辦法》”）、《關(guān)于實(shí)施有關(guān)問(wèn)題
的通知》（以下簡(jiǎn)稱“《通知》”）、《公開(kāi)募集開(kāi)放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》（以
下簡(jiǎn)稱“《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》”）、《公開(kāi)募集證券投資基金運(yùn)作指引第3號(hào)——指數(shù)基
金指引》（以下簡(jiǎn)稱“《指數(shù)基金指引》”）及其他有關(guān)規(guī)定。
3、訂立本基金合同的原則是平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)基金投資者及相關(guān)當(dāng)事人
的合法權(quán)益。
二、基金合同是規(guī)定基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)的基本法律文件，其他與本基金相關(guān)
的涉及基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的任何文件或表述，如與基金合同有沖突，均以本
基金合同為準(zhǔn)?；鸷贤漠?dāng)事人按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承
擔(dān)義務(wù)。
基金合同的當(dāng)事人包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人?；鹜顿Y人自依基
金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和本基金合同的當(dāng)事人，其持有基金份額的行
為本身即表明其對(duì)基金合同的承認(rèn)和接受。
三、博時(shí)標(biāo)普500交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金由基金管理人按照《基金法》、基金
合同及其他有關(guān)規(guī)定募集，并經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）核
準(zhǔn)。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)本基金募集的核準(zhǔn)并不表明其對(duì)本基金的價(jià)值和收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或
保證，也不表明投資于本基金沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。
基金管理人依照恪盡職守、誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，但不保證
投資本基金一定盈利，也不保證最低收益。
四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其內(nèi)容涉及界
定基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的，如與基金合同有沖突，以基金合同為準(zhǔn)。
本基金按照中國(guó)法律法規(guī)成立并運(yùn)作，若基金合同的內(nèi)容與屆時(shí)有效的法律法規(guī)的強(qiáng)制
性規(guī)定不一致，應(yīng)當(dāng)以屆時(shí)有效的法律法規(guī)的規(guī)定為準(zhǔn)。
投資者應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，
自主判斷基金的投資價(jià)值，自主做出投資決策，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。
五、本基金為指數(shù)基金，投資者投資于本基金面臨跟蹤誤差控制未達(dá)約定目標(biāo)、指數(shù)編
制機(jī)構(gòu)停止服務(wù)、成份股停牌或者退市等潛在風(fēng)險(xiǎn)，具體風(fēng)險(xiǎn)詳見(jiàn)本基金招募說(shuō)明書(shū)。
第二部分釋義
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列詞語(yǔ)或簡(jiǎn)稱具有如下含義：
本合同、本基金合同、基金合同指《博時(shí)標(biāo)普500交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金
基金合同》及對(duì)本合同的任何有效的修訂和補(bǔ)充
中國(guó)指中華人民共和國(guó)(僅為基金合同目的不包括香港特別行政
區(qū)、澳門特別行政區(qū)及臺(tái)灣地區(qū))
法律法規(guī)指中國(guó)現(xiàn)時(shí)有效并公布實(shí)施的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)
范性文件、司法解釋、行政規(guī)章以及其他對(duì)基金合同當(dāng)事人有
約束力的決定、決議、通知等
《基金法》指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)
第五次會(huì)議通過(guò)，自2004年6月1日起實(shí)施的《中華人民共
和國(guó)證券投資基金法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂
《銷售辦法》指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2011年6月9日頒布、同年10月1日實(shí)施的《證
券投資基金銷售管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂
《運(yùn)作辦法》指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2004年6月29日頒布、同年7月1日實(shí)施的《證
券投資基金運(yùn)作管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂
《信息披露辦法》指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2019年7月26日頒布、同年9月1日實(shí)施的《公
開(kāi)募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)
做出的修訂
《指數(shù)基金指引》指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2021年1月22日頒布、同年2月1日實(shí)施的
《公開(kāi)募集證券投資基金運(yùn)作指引第3號(hào)——指數(shù)基金指引》
及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂
交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金指《上海證券交易所交易型開(kāi)放式指數(shù)基金業(yè)
務(wù)實(shí)施細(xì)則》定義的“交易型開(kāi)放式指數(shù)基金”，以下或
簡(jiǎn)稱“ETF”
聯(lián)接基金指將其絕大部分基金財(cái)產(chǎn)投資于跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的ETF，緊
密跟蹤標(biāo)的指數(shù)表現(xiàn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化，采
用開(kāi)放式運(yùn)作方式的基金
《試行辦法》指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2007年6月18日頒布、同年7月5日實(shí)施的《合
格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)
其不時(shí)做出的修訂
《通知》指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2007年6月18日公布的《關(guān)于實(shí)施
機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法>有關(guān)問(wèn)題的通知》
基金產(chǎn)品資料概要指《博時(shí)標(biāo)普500交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金基金產(chǎn)品資
料概要》及其更新
《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2017年8月31日頒布、同年10月1日實(shí)施的
《公開(kāi)募集開(kāi)放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》及頒布
機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂
元指中國(guó)法定貨幣人民幣元
基金或本基金指依據(jù)基金合同所募集的博時(shí)標(biāo)普500交易型開(kāi)放式指數(shù)證
券投資基金
招募說(shuō)明書(shū)指《博時(shí)標(biāo)普500交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金招募說(shuō)明
書(shū)》及其更新
托管協(xié)議指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《博時(shí)標(biāo)普500
交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》及對(duì)該托管協(xié)議的
任何有效修訂和補(bǔ)充
基金份額發(fā)售公告指《博時(shí)標(biāo)普500交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金基金份額發(fā)
售公告》
《業(yè)務(wù)規(guī)則》指上海證券交易所發(fā)布實(shí)施的《上海證券交易所交易型開(kāi)放式
指數(shù)基金業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司發(fā)
布實(shí)施的《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司關(guān)于交易所交易型
開(kāi)放式證券投資基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》及其不時(shí)修訂以
及中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司、上海證券交易所發(fā)布的其
他相關(guān)規(guī)則和規(guī)定
中國(guó)證監(jiān)會(huì)指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)指中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)
外管局指國(guó)家外匯管理局或其授權(quán)的派出機(jī)構(gòu)
基金管理人指博時(shí)基金管理有限公司
基金托管人指中國(guó)工商銀行股份有限公司
境外托管人指符合法律法規(guī)規(guī)定的條件，根據(jù)基金托管人與其簽訂的合
同，為本基金提供境外資產(chǎn)托管服務(wù)的境外金融機(jī)構(gòu)
基金份額持有人指根據(jù)招募說(shuō)明書(shū)和基金合同及相關(guān)文件合法取得本基金基
金份額的投資者
代銷機(jī)構(gòu)指符合《銷售辦法》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件，取得基金
銷售業(yè)務(wù)資格，并與基金管理人簽訂基金銷售與服務(wù)代理協(xié)
議，代為辦理本基金發(fā)售、申購(gòu)、贖回和其他基金業(yè)務(wù)的代理
機(jī)構(gòu)。本基金的代銷機(jī)構(gòu)包括發(fā)售代理機(jī)構(gòu)和申購(gòu)贖回代理券
商
發(fā)售代理機(jī)構(gòu)指基金管理人指定的代理本基金發(fā)售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)
發(fā)售協(xié)調(diào)人指基金管理人指定的協(xié)調(diào)本基金發(fā)售等工作的代理機(jī)構(gòu)
申購(gòu)贖回代理券商指基金管理人指定的、在基金合同生效后代理辦理本基金申
購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)的證券公司，又稱為代辦券商
銷售機(jī)構(gòu)指基金管理人及基金代銷機(jī)構(gòu)
基金銷售網(wǎng)點(diǎn)指基金管理人的直銷網(wǎng)點(diǎn)及基金代銷機(jī)構(gòu)的代銷網(wǎng)點(diǎn)
登記結(jié)算業(yè)務(wù)指《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司關(guān)于交易所交易型開(kāi)放式
證券投資基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》及其不時(shí)修訂定義的基
金份額的登記、存管、結(jié)算及相關(guān)業(yè)務(wù)
登記結(jié)算機(jī)構(gòu)指中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
基金合同當(dāng)事人指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享受權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的法律
主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
個(gè)人投資者指根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資開(kāi)放式證券投資基金的自然
人
機(jī)構(gòu)投資者指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國(guó)境內(nèi)合法
登記并存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準(zhǔn)設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事
業(yè)法人、社會(huì)團(tuán)體和其他組織
合格境外機(jī)構(gòu)投資者指符合《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》及相關(guān)
法律法規(guī)規(guī)定可以投資于在中國(guó)境內(nèi)依法募集的證券投資基
金的中國(guó)境外的機(jī)構(gòu)投資者
投資人指?jìng)€(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投資者和法律法規(guī)
或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許購(gòu)買證券投資基金的其他投資者的總稱
基金合同生效日指基金募集達(dá)到法律規(guī)定及基金合同約定的條件，基金管理人
聘請(qǐng)法定機(jī)構(gòu)驗(yàn)資并辦理完畢基金備案手續(xù)，獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)
書(shū)面確認(rèn)之日
募集期指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長(zhǎng)不得
超過(guò)3個(gè)月
基金存續(xù)期指基金合同生效后合法存續(xù)的不定期之期間
日/天指公歷日
月指公歷月
工作日指上海證券交易所的正常交易日
開(kāi)放日指銷售機(jī)構(gòu)辦理本基金份額申購(gòu)、贖回等業(yè)務(wù)的工作日，即上
海證券交易所和美國(guó)相關(guān)證券交易所的共同交易日
T日指銷售機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間受理投資人申購(gòu)、贖回或其他業(yè)務(wù)申請(qǐng)
的開(kāi)放日
T+n日指自T日起第n個(gè)工作日（不包含T日）
認(rèn)購(gòu)指在本基金募集期內(nèi)投資人根據(jù)基金合同和招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)
定購(gòu)買本基金基金份額的行為
發(fā)售指在本基金募集期內(nèi)，銷售機(jī)構(gòu)向投資人銷售本基金份額的行
為
申購(gòu)指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定
申請(qǐng)購(gòu)買基金份額的行為
贖回指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說(shuō)明書(shū)
規(guī)定的條件要求將基金份額兌換為申購(gòu)、贖回清單所規(guī)定對(duì)價(jià)
的行為
申購(gòu)、贖回清單指由基金管理人編制的用以公告申購(gòu)對(duì)價(jià)、贖回對(duì)價(jià)等信息的
文件
申購(gòu)對(duì)價(jià)指投資人申購(gòu)基金份額時(shí)，按基金合同和招募說(shuō)明書(shū)規(guī)定應(yīng)交
付的現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對(duì)價(jià)
贖回對(duì)價(jià)指投資人贖回基金份額時(shí)，基金管理人按基金合同和招募說(shuō)明
書(shū)規(guī)定應(yīng)交付給贖回人的現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對(duì)價(jià)
組合證券指本基金標(biāo)的指數(shù)所包含的全部或部分證券
標(biāo)的指數(shù)指標(biāo)普500凈總收益指數(shù)（S&P500Index（NetTR））及其
未來(lái)可能發(fā)生的變更
指數(shù)使用許可協(xié)議指標(biāo)普500指數(shù)使用許可協(xié)議及其未來(lái)可能發(fā)生的變更
完全復(fù)制法指一種跟蹤指數(shù)的方法。通過(guò)購(gòu)買標(biāo)的指數(shù)中的所有成份證
券，并且按照每種成份證券在標(biāo)的指數(shù)中的權(quán)重確定購(gòu)買的比
例以構(gòu)建指數(shù)組合，達(dá)到復(fù)制指數(shù)的目的
現(xiàn)金替代指申購(gòu)、贖回過(guò)程中，投資人按基金合同和招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定，
用于替代組合證券中部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金
現(xiàn)金差額指最小申購(gòu)、贖回單位的資產(chǎn)凈值與按當(dāng)日收盤價(jià)計(jì)算的最小
申購(gòu)、贖回單位中的組合證券市值和現(xiàn)金替代之差；投資人申
購(gòu)、贖回時(shí)應(yīng)支付或應(yīng)獲得的現(xiàn)金差額根據(jù)最小申購(gòu)、贖回單
位對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金差額、申購(gòu)或贖回的基金份額數(shù)計(jì)算
最小申購(gòu)、贖回單位指本基金申購(gòu)份額、贖回份額的最低數(shù)量，投資人申購(gòu)、贖回
的基金份額應(yīng)為最小申購(gòu)、贖回單位的整數(shù)倍
基金份額參考凈值指中證指數(shù)公司根據(jù)基金管理人提供的申購(gòu)、贖回清單等計(jì)算
并由上海證券交易所發(fā)布的基金份額參考凈值，簡(jiǎn)稱IOPV
預(yù)估現(xiàn)金部分指為便于計(jì)算基金份額參考凈值及申購(gòu)贖回代理券商預(yù)先凍
結(jié)申請(qǐng)申購(gòu)、贖回的投資人的相應(yīng)資金，由基金管理人計(jì)算并
公布的現(xiàn)金數(shù)額
轉(zhuǎn)托管指基金份額持有人在本基金的不同銷售機(jī)構(gòu)之間實(shí)施的變更
所持基金份額銷售機(jī)構(gòu)的操作
基金利潤(rùn)指基金利息收入、投資收益、公允價(jià)值變動(dòng)收益和其他收入扣
除相關(guān)費(fèi)用后的余額
收益評(píng)價(jià)日指基金管理人計(jì)算本基金收益率與標(biāo)的指數(shù)收益率差額之日
基金累計(jì)收益率指基金收益評(píng)價(jià)日基金份額凈值與基金上市前一日基金份額
凈值之比減去1乘以100%，期間如發(fā)生基金份額折算，則以
基金份額折算日為初始日重新計(jì)算上述指標(biāo)
標(biāo)的指數(shù)同期累計(jì)收益率指收益評(píng)價(jià)日標(biāo)的指數(shù)收盤值與基金上市前一日標(biāo)的指數(shù)
收盤值之比減去1乘以100%，期間如發(fā)生基金份額折算，則
以基金份額折算日為初始日重新計(jì)算上述指標(biāo)
基金資產(chǎn)總值指基金所擁有的各類有價(jià)證券、銀行存款本息和本基金應(yīng)收的
申購(gòu)基金款以及其他資產(chǎn)的價(jià)值總和
基金資產(chǎn)凈值指基金資產(chǎn)總值扣除基金負(fù)債后的價(jià)值
基金份額凈值指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金份額總數(shù)的數(shù)值
基金資產(chǎn)估值指計(jì)算評(píng)估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基
金份額凈值的過(guò)程
貨幣市場(chǎng)工具指銀行存款、可轉(zhuǎn)讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據(jù)、商業(yè)票
據(jù)、回購(gòu)協(xié)議、短期政府債券等中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行認(rèn)
可的具有良好流動(dòng)性的金融工具
公司行為信息指證券發(fā)行人所公告的會(huì)或?qū)?huì)影響到基金資產(chǎn)的價(jià)值及權(quán)
益的任何未完成或已完成的行動(dòng)，及其他與本基金持倉(cāng)證券所
投資的發(fā)行公司有關(guān)的重大信息，包括但不限于權(quán)益派發(fā)、配
股、提前贖回等信息
指定媒介指中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的用以進(jìn)行信息披露的全國(guó)性報(bào)刊及指定
互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國(guó)證
監(jiān)會(huì)基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
不可抗力指本合同當(dāng)事人不能預(yù)見(jiàn)、不能避免且不能克服的客觀事件
流動(dòng)性受限資產(chǎn)指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無(wú)法以合理價(jià)
格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個(gè)交易日以上
的逆回購(gòu)與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行
存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開(kāi)發(fā)行股票、因發(fā)
行人債務(wù)違約無(wú)法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等
第三部分基金的基本情況
一、基金名稱
博時(shí)標(biāo)普500交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金
二、基金的類別
股票型證券投資基金
三、基金的運(yùn)作方式
交易型、開(kāi)放式
四、基金的投資目標(biāo)
緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。
五、基金的最低募集份額總額
本基金的最低募集份額總額為2億份。
六、基金份額發(fā)售面值和認(rèn)購(gòu)費(fèi)用
本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣1.00元。
本基金認(rèn)購(gòu)費(fèi)率最高不超過(guò)5%，具體費(fèi)率按招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定執(zhí)行。
七、基金存續(xù)期限
不定期。
第四部分基金份額的發(fā)售
一、基金份額的發(fā)售時(shí)間、發(fā)售方式、發(fā)售對(duì)象
1、發(fā)售時(shí)間
自基金份額發(fā)售之日起最長(zhǎng)不得超過(guò)3個(gè)月，具體發(fā)售時(shí)間見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)或基金份額發(fā)
售公告。
2、發(fā)售方式
投資人可選擇網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)、網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)2種方式：
網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)是指投資人通過(guò)基金管理人指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)用上海證券交易所網(wǎng)上
系統(tǒng)以現(xiàn)金進(jìn)行的認(rèn)購(gòu)；
網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)是指投資人通過(guò)基金管理人及其指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)以現(xiàn)金進(jìn)行的認(rèn)購(gòu)；
發(fā)售代理機(jī)構(gòu)的具體名單及各自可接受的認(rèn)購(gòu)方式見(jiàn)基金份額發(fā)售公告，基金管理人可
依據(jù)實(shí)際情況增減、變更發(fā)售代理機(jī)構(gòu)，并予以公告。
銷售機(jī)構(gòu)對(duì)認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)的受理并不代表該申請(qǐng)一定成功，而僅代表銷售機(jī)構(gòu)確實(shí)接收到認(rèn)
購(gòu)申請(qǐng)。認(rèn)購(gòu)的確認(rèn)以登記機(jī)構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。對(duì)于認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)及認(rèn)購(gòu)份額的確認(rèn)情況，投
資人應(yīng)及時(shí)查詢并妥善行使合法權(quán)利。
3、發(fā)售對(duì)象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者和合格境外機(jī)構(gòu)
投資者，以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許購(gòu)買證券投資基金的其他投資人。
二、基金份額的認(rèn)購(gòu)
1、認(rèn)購(gòu)費(fèi)用
本基金采用份額認(rèn)購(gòu)方式，認(rèn)購(gòu)費(fèi)率不得超過(guò)5%。本基金的認(rèn)購(gòu)費(fèi)率由基金管理人決
定，并在招募說(shuō)明書(shū)中列示。基金認(rèn)購(gòu)費(fèi)用不列入基金財(cái)產(chǎn)。
2、募集期認(rèn)購(gòu)資金的處理方式
基金管理人應(yīng)將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何
人不得動(dòng)用。
3、基金認(rèn)購(gòu)份額的計(jì)算
基金認(rèn)購(gòu)份額具體的計(jì)算方法在招募說(shuō)明書(shū)中列示
4、認(rèn)購(gòu)份額余額的處理方式
認(rèn)購(gòu)份額的計(jì)算保留到整數(shù)位，小數(shù)點(diǎn)以后的部分四舍五入，由此誤差產(chǎn)生的收益或損
失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。
三、基金份額認(rèn)購(gòu)限制
1、投資人認(rèn)購(gòu)時(shí)，需按銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的方式全額繳款。
2、基金管理人可以對(duì)每個(gè)基金交易賬戶的單筆最低認(rèn)購(gòu)金額進(jìn)行限制，具體限制請(qǐng)參
見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)。
3、基金管理人可以對(duì)募集期間的單個(gè)投資人的累計(jì)認(rèn)購(gòu)金額進(jìn)行限制，具體限制和處
理方法請(qǐng)參見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)。
4、本基金可根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、外管局核準(zhǔn)的境外證券投資額度，對(duì)基金發(fā)售規(guī)模進(jìn)行
限制。具體規(guī)模限制在招募說(shuō)明書(shū)或基金份額發(fā)售公告中約定。
第五部分基金備案
一、基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起3個(gè)月內(nèi)，在基金募集份額總額不少于2億份，基金募集
金額不少于2億元人民幣且基金份額持有人不少于200人的條件下，基金管理人依據(jù)法律法
規(guī)及招募說(shuō)明書(shū)可以決定停止基金發(fā)售，并在10日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資
報(bào)告之日起10日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)辦理基金備案手續(xù)。基金募集達(dá)到基金備案條件的，自
基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)書(shū)面確認(rèn)之日起，基金合同生效；否則
基金合同不生效。基金管理人在收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)文件的次日對(duì)基金合同生效事宜予以公
告。
二、基金合同不能生效時(shí)募集資金的處理方式
如果募集期間屆滿，未滿足募集生效條件，則基金募集失敗?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)承擔(dān)下
列責(zé)任：
1、以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用；
2、在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資人已繳納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期活期存款
利息；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及發(fā)售代理機(jī)構(gòu)不得請(qǐng)求報(bào)酬?；鸸?
理人、基金托管人和發(fā)售代理機(jī)構(gòu)為基金募集支付之一切費(fèi)用應(yīng)由各方各自承擔(dān)。
三、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
基金合同生效后，基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金資產(chǎn)凈值低于5,000萬(wàn)元的，
基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)；連續(xù)20個(gè)工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)
向中國(guó)證監(jiān)會(huì)說(shuō)明原因并報(bào)送解決方案。
法律法規(guī)另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。
第六部分基金份額的折算和變更登記
基金份額折算是指基金管理人根據(jù)基金運(yùn)作的需要，在基金資產(chǎn)凈值不變的前提下，按
照一定比例調(diào)整基金份額總額及基金份額凈值。
一、基金份額折算的時(shí)間
本基金存續(xù)期間，基金管理人可根據(jù)實(shí)際需要對(duì)基金份額進(jìn)行折算，基金管理人應(yīng)事先
確定基金份額折算日，并依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定提前公告。
二、基金份額折算的原則
基金份額折算由基金管理人向登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理，并由登記結(jié)算機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金份額
的變更登記。
基金份額折算后，本基金的基金份額總額與基金份額持有人持有的基金份額數(shù)額將發(fā)生
調(diào)整，但調(diào)整后的基金份額持有人持有的基金份額占基金份額總額的比例不發(fā)生變化。基金
份額折算對(duì)基金份額持有人的權(quán)益無(wú)實(shí)質(zhì)性影響。
如果基金份額折算過(guò)程中發(fā)生不可抗力，基金管理人可延遲辦理基金份額折算。
三、基金份額折算的方法
基金份額折算的具體方法在份額折算公告中列示。
第七部分基金份額的交易
一、基金份額上市
基金合同生效后，具備下列條件的，基金管理人可依據(jù)《上海證券交易所證券投資基金
上市規(guī)則》，向上海證券交易所申請(qǐng)基金份額上市：
1、基金募集金額不低于2億元；
2、基金份額持有人不少于1000人；
3、《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》規(guī)定的其他條件。
基金上市前，基金管理人應(yīng)與上海證券交易所簽訂上市協(xié)議書(shū)?；皤@準(zhǔn)在上海證券交
易所上市的，基金管理人應(yīng)在基金上市日前至少3個(gè)工作日發(fā)布基金上市交易公告書(shū)。
二、基金份額的上市交易
本基金的基金份額在上海證券交易所的上市交易須遵照《上海證券交易所證券投資基金
上市規(guī)則》、《上海證券交易所交易型開(kāi)放式指數(shù)基金業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》，以及《上海證券交易
所交易規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定。
本基金上市交易的幣種為人民幣。在未來(lái)市場(chǎng)和技術(shù)成熟時(shí)，本基金可開(kāi)通或終止人民
幣以外的其他幣種的交易，該事項(xiàng)無(wú)須基金份額持有人大會(huì)通過(guò)。如本基金開(kāi)通或終止人民
幣以外的其他幣種的交易，更新的交易原則、程序、費(fèi)用等業(yè)務(wù)規(guī)則及相關(guān)事項(xiàng)屆時(shí)由基金
管理人確定并提前公告。
三、終止上市交易
基金份額上市交易后，有下列情形之一的，上海證券交易所可終止基金份額的上市交易，
并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案：
1、不再具備本部分第一條規(guī)定的上市條件；
2、基金合同終止；
3、基金份額持有人大會(huì)決定提前終止上市；
4、上海證券交易所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)終止上市的其他情形。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到上海證券交易所終止基金上市的決定之日起按規(guī)定在指定媒介
發(fā)布基金終止上市公告。
四、基金份額參考凈值（IOPV）的計(jì)算與公告
基金管理人在每一個(gè)交易日開(kāi)市前向中證指數(shù)公司提供當(dāng)日基金的申購(gòu)贖回清單。中證
指數(shù)公司在開(kāi)市后計(jì)算并通過(guò)上海證券交易所發(fā)布基金份額參考凈值（IOPV），供投資人交
易基金份額時(shí)參考。具體計(jì)算方法參見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)。
基金管理人可以調(diào)整基金份額參考凈值的計(jì)算公式，并予以公告。
五、未來(lái)?xiàng)l件成熟時(shí)，基金管理人可依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及交易所規(guī)則申請(qǐng)本基金于其他
證券交易所上市交易。
第八部分基金份額的申購(gòu)與贖回
一、申購(gòu)與贖回場(chǎng)所
投資人應(yīng)當(dāng)在申購(gòu)贖回代理券商的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所按申購(gòu)贖回代理券商提供的方式辦理基金
的申購(gòu)和贖回。
本基金管理人將在開(kāi)始申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)前公告申購(gòu)贖回代理券商的名單，并可依據(jù)實(shí)際
情況增減、變更申購(gòu)贖回代理券商，并在基金管理人網(wǎng)站公示。
二、申購(gòu)與贖回的開(kāi)放日及時(shí)間
1、開(kāi)放日及開(kāi)放時(shí)間
投資人可辦理申購(gòu)、贖回等業(yè)務(wù)的開(kāi)放日為上海證券交易所和美國(guó)主要證券交易所同時(shí)
開(kāi)放交易的工作日，但基金管理人公告暫停申購(gòu)或贖回等業(yè)務(wù)時(shí)除外。具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間以
銷售機(jī)構(gòu)公布的時(shí)間為準(zhǔn)。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券交易市場(chǎng)、上海證券交易所或美國(guó)主要證券交易所交
易時(shí)間變更或其他特殊情況，基金管理人將視情況對(duì)前述開(kāi)放日及開(kāi)放時(shí)間進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)
整，但應(yīng)在實(shí)施日前依照《信息披露辦法》在指定媒介公告。
2、申購(gòu)、贖回開(kāi)始日及業(yè)務(wù)辦理時(shí)間
基金管理人自基金合同生效之日起不超過(guò)3個(gè)月開(kāi)始辦理申購(gòu)。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過(guò)3個(gè)月開(kāi)始辦理贖回。
在確定申購(gòu)開(kāi)始與贖回開(kāi)始時(shí)間后，基金管理人應(yīng)在申購(gòu)、贖回開(kāi)始日前依照《信息披
露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告申購(gòu)與贖回的開(kāi)始時(shí)間。
本基金在基金合同生效后，在不影響現(xiàn)有持有人利益的情況下，將向本基金的聯(lián)接基金
開(kāi)通特殊申購(gòu)，特殊申購(gòu)僅開(kāi)通一日，申購(gòu)價(jià)格以特殊申購(gòu)日的基金份額凈值為基準(zhǔn)計(jì)算，
按組合證券或金額申購(gòu)，不收取申購(gòu)費(fèi)。
三、申購(gòu)與贖回的原則
1、本基金采用份額申購(gòu)和份額贖回的方式，即申購(gòu)、贖回均以份額申請(qǐng)。
2、本基金的申購(gòu)對(duì)價(jià)、贖回對(duì)價(jià)包括現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對(duì)價(jià)。
3、申購(gòu)、贖回申請(qǐng)?zhí)峤缓蟛坏贸蜂N。
4、申購(gòu)、贖回應(yīng)遵守業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對(duì)上述原則進(jìn)行調(diào)整?；鸸芾砣吮仨氃谛乱?guī)
則開(kāi)始實(shí)施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
四、申購(gòu)與贖回的程序
1、申購(gòu)和贖回的申請(qǐng)方式
投資人必須根據(jù)申購(gòu)贖回代理券商規(guī)定的程序，在開(kāi)放日的具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間內(nèi)提出申
購(gòu)或贖回的申請(qǐng)。
投資人申購(gòu)本基金時(shí)，須根據(jù)申購(gòu)、贖回清單備足相應(yīng)數(shù)量的現(xiàn)金。投資人提交贖回申
請(qǐng)時(shí)，必須持有足夠的基金份額余額和現(xiàn)金。
2、申購(gòu)和贖回申請(qǐng)的確認(rèn)
本基金T日的申購(gòu)、贖回申請(qǐng)的確認(rèn)根據(jù)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定辦理，具體見(jiàn)本基
金招募說(shuō)明書(shū)。如投資人未能提供符合要求的申購(gòu)對(duì)價(jià)，則申購(gòu)申請(qǐng)失敗。如投資人持有的
符合要求的基金份額不足或未能根據(jù)要求準(zhǔn)備足額的現(xiàn)金，則贖回申請(qǐng)失敗。
基金銷售機(jī)構(gòu)受理申購(gòu)、贖回申請(qǐng)并不代表該申購(gòu)、贖回申請(qǐng)一定成功。申購(gòu)、贖回的
確認(rèn)以登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。投資人應(yīng)通過(guò)其辦理申購(gòu)、贖回的銷售網(wǎng)點(diǎn)查詢有關(guān)
申請(qǐng)的確認(rèn)情況。
3、申購(gòu)和贖回的清算交收與登記
本基金申購(gòu)贖回過(guò)程中涉及的基金份額、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對(duì)價(jià)的清算交收適
用相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和參與各方相關(guān)協(xié)議及其不時(shí)修訂的有關(guān)規(guī)定，詳見(jiàn)本基金招募說(shuō)明書(shū)及其
更新。
外管局相關(guān)規(guī)定有變更或本基金境外投資主要市場(chǎng)的交易清算規(guī)則有變更時(shí)，申購(gòu)贖回
現(xiàn)金替代款支付時(shí)間將相應(yīng)調(diào)整。當(dāng)基金境外投資主要市場(chǎng)休市或暫停交易時(shí)，贖回現(xiàn)金替
代款支付的時(shí)間順延。
如果登記結(jié)算機(jī)構(gòu)在清算交收時(shí)發(fā)現(xiàn)不能正常履約的情形，則依據(jù)上海證券交易所、中
國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和參與各方相關(guān)協(xié)議及其不時(shí)修訂的有關(guān)規(guī)定
進(jìn)行處理。若發(fā)生特殊情況，基金管理人可以對(duì)交收日期進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。
登記結(jié)算機(jī)構(gòu)和基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對(duì)清算交收和登記的辦理時(shí)
間、方式進(jìn)行調(diào)整，并最遲于開(kāi)始實(shí)施前3個(gè)工作日在指定媒介公告。
投資人應(yīng)按照本基金合同的約定和申購(gòu)贖回代理券商的規(guī)定按時(shí)足額支付應(yīng)付的現(xiàn)金
差額和現(xiàn)金替代退補(bǔ)款。因投資人原因?qū)е卢F(xiàn)金差額或現(xiàn)金替代退補(bǔ)款未能按時(shí)足額交收
的，基金管理人有權(quán)為基金的利益向該投資人追償并要求其承擔(dān)由此導(dǎo)致的其他基金份額持
有人或基金資產(chǎn)的損失。
五、申購(gòu)與贖回的數(shù)量限制
1、基金管理人可以規(guī)定投資人首次申購(gòu)和每次申購(gòu)的最低金額以及每次贖回的最低份
額。具體規(guī)定請(qǐng)參見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)。
2、投資人申購(gòu)、贖回的基金份額需為最小申購(gòu)、贖回單位的整數(shù)倍。最小申購(gòu)、贖回
單位由基金管理人確定和調(diào)整，具體詳見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)或相關(guān)公告的規(guī)定。
3、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述對(duì)申購(gòu)和贖回份額的數(shù)量限制，
基金管理人必須在調(diào)整生效前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
六、申購(gòu)和贖回的對(duì)價(jià)、費(fèi)用及其用途
1、申購(gòu)對(duì)價(jià)是指投資人申購(gòu)基金份額時(shí)應(yīng)交付的現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對(duì)價(jià)。贖
回對(duì)價(jià)是指投資人贖回基金份額時(shí)，基金管理人應(yīng)交付給贖回人的現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其
他對(duì)價(jià)。
2、申購(gòu)對(duì)價(jià)、贖回對(duì)價(jià)根據(jù)申購(gòu)、贖回清單和投資人申購(gòu)、贖回的基金份額數(shù)額確定。
申購(gòu)、贖回清單由基金管理人編制。T日的申購(gòu)、贖回清單在當(dāng)日上海證券交易所開(kāi)市
前公告。申購(gòu)、贖回清單的內(nèi)容與格式見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)。
3、投資人在申購(gòu)或贖回基金份額時(shí)，申購(gòu)贖回代理券商可按照一定標(biāo)準(zhǔn)收取傭金，其
中包含證券交易所、登記機(jī)構(gòu)等收取的相關(guān)費(fèi)用。具體詳見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)。
4、T日的基金份額凈值在T+1日計(jì)算，并按照基金合同約定公告，計(jì)算公式為計(jì)算日
基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日發(fā)售在外的基金份額總數(shù)。如遇特殊情況，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意，可
適當(dāng)延遲計(jì)算或公告。
5、本基金申購(gòu)贖回的幣種為人民幣。在未來(lái)市場(chǎng)和技術(shù)成熟時(shí)，本基金可開(kāi)通或終止
人民幣以外的其他幣種的申購(gòu)、贖回，該事項(xiàng)無(wú)須基金份額持有人大會(huì)通過(guò)。如本基金開(kāi)通
或終止人民幣以外的其他幣種的申購(gòu)、贖回，更新的申贖原則、程序、費(fèi)用等業(yè)務(wù)規(guī)則及相
關(guān)事項(xiàng)屆時(shí)由基金管理人確定并提前公告。
七、暫停申購(gòu)、贖回和延緩支付贖回款項(xiàng)的情形
發(fā)生下列情形時(shí)，基金管理人可暫?；蚓芙^基金投資人的申購(gòu)、贖回申請(qǐng)：
（1）因不可抗力導(dǎo)致基金無(wú)法正常運(yùn)作或基金管理人無(wú)法接受投資人的申購(gòu)、贖回申
請(qǐng)；
（2）上海證券交易所、本基金投資的主要證券交易市場(chǎng)或外匯市場(chǎng)非正常停市；
（3）上海證券交易所、本基金投資的主要證券交易市場(chǎng)或外匯市場(chǎng)的休市，并可能影
響本基金正常估值或運(yùn)作；
（4）基金管理人開(kāi)市前未能公布申購(gòu)、贖回清單，或在開(kāi)市后發(fā)現(xiàn)申購(gòu)、贖回清單編
制錯(cuò)誤或IOPV計(jì)算錯(cuò)誤；
（5）發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況；
（6）上海證券交易所、基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)或登記結(jié)算機(jī)構(gòu)因異
常情況無(wú)法辦理申購(gòu)、贖回；
（7）基金資產(chǎn)規(guī)模或者份額數(shù)量達(dá)到了基金管理人規(guī)定的上限（基金管理人可根據(jù)外
管局的審批及市場(chǎng)情況進(jìn)行調(diào)整）；
（8）基金管理人有正當(dāng)理由認(rèn)為接受某筆或某些申購(gòu)申請(qǐng)可能會(huì)影響或損害其他基金
份額持有人利益時(shí)；
（9）連續(xù)兩個(gè)或兩個(gè)以上開(kāi)放日發(fā)生巨額贖回；
（10）當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無(wú)可參考的活躍市場(chǎng)價(jià)格且采用
估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)
當(dāng)暫?；鸸乐?，并采取延緩支付贖回對(duì)價(jià)或暫停接受基金申購(gòu)贖回申請(qǐng)的措施；
（11）法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所認(rèn)定的其他可暫停申購(gòu)、暫停贖回
的情形。
在發(fā)生暫停申購(gòu)或贖回的情形之一時(shí)，本基金的申購(gòu)和贖回可能同時(shí)暫停。
發(fā)生上述情形之一的，申購(gòu)對(duì)價(jià)將全額退還投資人。已接受的贖回申請(qǐng)，基金管理人應(yīng)
當(dāng)足額支付贖回對(duì)價(jià)。
發(fā)生上述（1）到（7）項(xiàng)、第（9）項(xiàng)和（10）、（11）項(xiàng)情形之一且基金管理人決定暫
停申購(gòu)或贖回時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)按規(guī)定在指定媒介上刊登暫停申購(gòu)或贖回公告。在暫停申
購(gòu)或贖回的情況消除時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)申購(gòu)或贖回業(yè)務(wù)的辦理，并依照有關(guān)規(guī)定在
指定媒介公告。發(fā)生上述第（2）、（3）、（5）、（9）、（10）等項(xiàng)情形時(shí)，對(duì)于已經(jīng)確認(rèn)的贖回
申請(qǐng)，基金管理人可以根據(jù)該情形的實(shí)際影響延緩支付贖回款項(xiàng)。
八、基金的非交易過(guò)戶
登記結(jié)算機(jī)構(gòu)可依據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)則，受理基金份額的非交易過(guò)戶、凍結(jié)與解凍等業(yè)務(wù)，并
收取一定的手續(xù)費(fèi)用。
九、基金的轉(zhuǎn)托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機(jī)構(gòu)之間的轉(zhuǎn)托管，基金銷售機(jī)構(gòu)可
以按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取轉(zhuǎn)托管費(fèi)。
十、基金的凍結(jié)與解凍
基金登記結(jié)算機(jī)構(gòu)只受理國(guó)家有權(quán)機(jī)關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以及登記結(jié)
算機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他情況下的凍結(jié)與解凍?；鸱蓊~被凍結(jié)的，被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益一并凍
結(jié)，被凍結(jié)部分份額仍然參與收益分配。
十一、聯(lián)接基金的投資
本基金的聯(lián)接基金可投資于本基金，與本基金跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)。
十二、實(shí)物申購(gòu)與贖回
在條件允許時(shí)，無(wú)須召開(kāi)持有人大會(huì)，基金管理人經(jīng)與托管人協(xié)商一致后有權(quán)決定本基
金可采取實(shí)物申購(gòu)與贖回，即以組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對(duì)價(jià)進(jìn)行的申購(gòu)與贖
回，本基金管理人將于新的申購(gòu)與贖回方式開(kāi)始執(zhí)行前對(duì)有關(guān)規(guī)則和程序予以公告。
第九部分基金合同當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù)
一、基金管理人
（一）基金管理人概況
名稱：博時(shí)基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)蓮花街道福新社區(qū)益田路5999號(hào)基金大廈21層
辦公地址：深圳市福田區(qū)蓮花街道福新社區(qū)益田路5999號(hào)基金大廈21層
郵政編碼：518040
法定代表人：江向陽(yáng)
成立時(shí)間：1998年7月13日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)基字[1998]26號(hào)
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊(cè)資本：2.5億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
聯(lián)系電話：0755-83169999
（二）基金管理人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括但不限于：
（1）依法募集基金；
（2）自基金合同生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和基金合同獨(dú)立運(yùn)用并管理基金財(cái)產(chǎn)；
（3）依照基金合同收取基金管理費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他費(fèi)用；
（4）銷售基金份額；
（5）召集基金份額持有人大會(huì)；
（6）依據(jù)基金合同及有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認(rèn)為基金托管人違反了基
金合同及國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，應(yīng)呈報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護(hù)
基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時(shí)，提名新的基金托管人；
（8）選擇、委托、更換基金代銷機(jī)構(gòu)，對(duì)基金代銷機(jī)構(gòu)的相關(guān)行為進(jìn)行監(jiān)督和處理；
（9）擔(dān)任或委托其他符合條件的機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)并
獲得基金合同規(guī)定的費(fèi)用；
（10）依據(jù)基金合同及有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在基金合同約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購(gòu)與贖回申請(qǐng)；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對(duì)被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的利益行使因基
金財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進(jìn)行融資；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法
律行為；
（15）選擇、更換律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、證券經(jīng)紀(jì)商或其他為基金提供服務(wù)的外
部機(jī)構(gòu)；
（16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換
和非交易過(guò)戶的業(yè)務(wù)規(guī)則；
（17）選擇、更換或撤銷境外投資顧問(wèn)；
（18）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包括但不限于：
（1）依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的
發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自基金合同生效之日起,以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營(yíng)方式
管理和運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理
的基金財(cái)產(chǎn)和基金管理人的財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立,對(duì)所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進(jìn)行
證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外,不得利用基金財(cái)產(chǎn)為自己及任何
第三人謀取利益，不得委托第三人運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當(dāng)合理的措施使計(jì)算基金份額申購(gòu)和贖回對(duì)價(jià)的方法符合基金合同等法律
文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購(gòu)、贖回的對(duì)價(jià)，編制
申購(gòu)贖回清單；
（9）進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
（10）編制季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告；
（11）嚴(yán)格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報(bào)告義務(wù)；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計(jì)劃、投資意向等。除《基金法》、基金合
同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開(kāi)披露前應(yīng)予保密，不向他人泄露；
（13）按基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購(gòu)與贖回申請(qǐng)，及時(shí)、足額支付贖回對(duì)價(jià)；
（15）依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)或配合基金
托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會(huì)；
（16）按規(guī)定保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、報(bào)表、記錄和其他相關(guān)資料15
年以上；
（17）確保需要向基金投資人提供的各項(xiàng)文件或資料在規(guī)定時(shí)間發(fā)出，并且保證投資人
能夠按照基金合同規(guī)定的時(shí)間和方式，隨時(shí)查閱到與基金有關(guān)的公開(kāi)資料，并在支付合理成
本的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；
（18）組織并參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組,參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)并通知基金
托管人；
（20）因違反基金合同導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益時(shí)，應(yīng)當(dāng)承
擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和基金合同規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金托管人違反基
金合同造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，基金管理人應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追償；
（22）當(dāng)基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)第三方處理有關(guān)基金事務(wù)的行
為承擔(dān)責(zé)任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚袨椋?
（24）基金管理人在募集期間未能達(dá)到基金的備案條件，基金合同不能生效，基金管理
人承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用，將已募集資金并加計(jì)銀行同期活期存款利息在基金
募集期結(jié)束后30日內(nèi)退還基金認(rèn)購(gòu)人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊(cè)；
（27）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和基金合同約定的其他義務(wù)。
二、基金托管人
（一）基金托管人概況
名稱：中國(guó)工商銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街55號(hào)（100032）
法定代表人：廖林
成立日期：1984年1月1日
基金托管業(yè)務(wù)資格批準(zhǔn)機(jī)關(guān)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)
基金托管業(yè)務(wù)資格文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字〔1998〕3號(hào)
組織形式：股份有限公司
注冊(cè)資本：人民幣35,640,625.7089萬(wàn)元
經(jīng)營(yíng)期限：永久存續(xù)
（二）基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括但不限于：
（1）自基金合同生效之日起，依法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
（2）依基金合同約定獲得基金托管費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他收入；
（3）監(jiān)督基金管理人對(duì)本基金的投資運(yùn)作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反基金合同及國(guó)家
法律法規(guī)行為，對(duì)基金財(cái)產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)呈報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)，
并采取必要措施保護(hù)基金投資者的利益；
（4）選擇、更換或撤銷境外托管人并與之簽署有關(guān)協(xié)議；
（5）根據(jù)相關(guān)市場(chǎng)規(guī)則，為基金開(kāi)設(shè)證券賬戶、為基金辦理證券交易資金清算；
（6）提議召開(kāi)或召集基金份額持有人大會(huì)；
（7）在基金管理人更換時(shí)，提名新的基金管理人；
（8）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括但不限于：
（1）以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則持有并安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，配備足夠的、合格的熟悉
基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，確?；鹭?cái)
產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財(cái)產(chǎn)與基金托管人固有財(cái)產(chǎn)以及不同的基金財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立；對(duì)
所托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立核算，分賬管理，保證不同基金之間在名冊(cè)登記、
賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊(cè)記錄等方面相互獨(dú)立；
（4）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財(cái)產(chǎn)為自己及任何
第三人謀取利益；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
（6）按規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶,按照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約
定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金
信息公開(kāi)披露前予以保密，不得向他人泄露；
（8）復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購(gòu)、贖
回對(duì)價(jià)；
（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
（10）對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告出具意見(jiàn)，說(shuō)明基金管理
人在各重要方面的運(yùn)作是否嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)定進(jìn)行；如果基金管理人有未執(zhí)行基金合
同規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?
（11）基金管理人就管理本基金的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯、資金往來(lái)、委
托及成交記錄等相關(guān)資料，其保存的時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于20年；其它基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的相關(guān)
資料的保存時(shí)間應(yīng)不少于15年；
（12）保存基金份額持有人名冊(cè)；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊(cè)并與基金管理人核對(duì)；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回對(duì)價(jià)；
（15）依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人大會(huì)或配合基
金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會(huì)；
（16）按照法律法規(guī)、基金合同和托管協(xié)議的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
（17）參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)和銀行監(jiān)管
機(jī)構(gòu)，并通知基金管理人；
（19）因違反基金合同導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任
而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和基金合同規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金管理人
因違反基金合同造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決議；
（22）對(duì)基金的境外財(cái)產(chǎn)，基金托管人可授權(quán)境外托管人代為履行其承擔(dān)的職責(zé)。境外
托管人依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)投資地法律法規(guī)、監(jiān)管要求、證券交易所規(guī)則、市場(chǎng)慣例以及其與基金
托管人之間的主次托管協(xié)議持有、保管基金財(cái)產(chǎn)，并履行資金清算等職責(zé)。境外托管人在履
行職責(zé)過(guò)程中，因本身過(guò)錯(cuò)、疏忽原因而導(dǎo)致的基金財(cái)產(chǎn)受損的，基金托管人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
在決定境外托管人是否有過(guò)錯(cuò)、疏忽等不當(dāng)行為，應(yīng)根據(jù)基金托管人與境外托管人之間的協(xié)
議的適用法律及當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)和市場(chǎng)慣例決定；
（23）保護(hù)基金份額持有人利益，按照規(guī)定對(duì)基金日常投資行為和資金匯出入情況實(shí)施
監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)投資指令或資金匯出入違法、違規(guī)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、外管局報(bào)告；
（24）安全保護(hù)基金財(cái)產(chǎn)，及時(shí)將公司行為信息通知基金管理人，確?；鸺皶r(shí)收取所
有應(yīng)得收入；
（25）每月結(jié)束后7個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和外管局報(bào)告基金管理人境外投資情況，
并按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)；
（26）辦理基金管理人就管理本基金的有關(guān)結(jié)匯、售匯、收匯、付匯和人民幣資金結(jié)算
業(yè)務(wù)。
（27）法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其他義務(wù)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)和外管局根據(jù)審慎監(jiān)管原則
規(guī)定的基金托管人的其他職責(zé)。
三、基金份額持有人
基金投資者購(gòu)買本基金基金份額的行為即視為對(duì)基金合同的承認(rèn)和接受，基金投資者自
取得依據(jù)基金合同募集的基金份額，即成為本基金份額持有人和基金合同的當(dāng)事人，直至其
不再持有本基金的基金份額。基金份額持有人作為基金合同當(dāng)事人并不以在基金合同上書(shū)面
簽章或簽字為必要條件。
每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利包括但不限
于：
（1）分享基金財(cái)產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；
（3）依法轉(zhuǎn)讓或申請(qǐng)贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會(huì)，對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行
使表決權(quán)；
（6）查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
（8）對(duì)基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟；
（9）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務(wù)包括但不限
于：
（1）認(rèn)真閱讀并遵守基金合同；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)；
（3）關(guān)注基金信息披露，及時(shí)行使權(quán)利和履行義務(wù)；
（4）繳納基金認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)、應(yīng)付申購(gòu)、贖回對(duì)價(jià)及法律法規(guī)和基金合同所規(guī)定的費(fèi)用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者基金合同終止的有限責(zé)任；
（6）不從事任何有損基金及其他基金合同當(dāng)事人合法權(quán)益的活動(dòng)；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決定；
（8）返還在基金交易過(guò)程中因任何原因獲得的不當(dāng)?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和基金合同約定的其他義務(wù)。
第十部分基金份額持有人大會(huì)
一、基金份額持有人大會(huì)的組成
基金份額持有人大會(huì)由基金份額持有人或其合法授權(quán)代表共同組成，基金份額持有人的
合法授權(quán)代表有權(quán)代表基金份額持有人出席會(huì)議并表決?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份
額擁有平等的投票權(quán)。
本基金聯(lián)接基金（可能由基金管理人另行募集或由基金管理人已管理的其他證券投資基
金轉(zhuǎn)型而形成）的基金份額持有人可以憑所持有的聯(lián)接基金份額出席或者委派代表出席本基
金的份額持有人大會(huì)并參與表決，其持有的享有表決權(quán)的基金份額數(shù)和表決票數(shù)為，在本基
金基金份額持有人大會(huì)的權(quán)益登記日，聯(lián)接基金持有本基金份額的總數(shù)乘以該持有人所持有
的聯(lián)接基金份額占聯(lián)接基金總份額的比例，計(jì)算結(jié)果按照四舍五入的方法，保留到整數(shù)位。
聯(lián)接基金的基金管理人不應(yīng)以聯(lián)接基金的名義代表聯(lián)接基金的全體基金份額持有人以
本基金的基金份額持有人的身份行使表決權(quán)，但可接受聯(lián)接基金的特定基金份額持有人的委
托以聯(lián)接基金的基金份額持有人代理人的身份出席本基金的基金份額持有人大會(huì)并參與表
決。
聯(lián)接基金的基金管理人代表聯(lián)接基金的基金份額持有人提議召開(kāi)或召集本基金份額持
有人大會(huì)的，須先遵照聯(lián)接基金基金合同的約定召開(kāi)聯(lián)接基金的基金份額持有人大會(huì)，聯(lián)接
基金的基金份額持有人大會(huì)決定提議召開(kāi)或召集本基金份額持有人大會(huì)的，由聯(lián)接基金的基
金管理人代表聯(lián)接基金的基金份額持有人提議召開(kāi)或召集本基金份額持有人大會(huì)。
二、召開(kāi)事由
1、當(dāng)出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)：
（1）終止基金合同；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；
（5）提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)，但根據(jù)法律法規(guī)的要求提高該等報(bào)酬
標(biāo)準(zhǔn)的除外；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略（法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外）；
（9）變更基金份額持有人大會(huì)程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)；
（11）單獨(dú)或合計(jì)持有本基金總份額10％以上（含10％）基金份額的基金份額持有人
（以基金管理人收到提議當(dāng)日的基金份額計(jì)算，下同）就同一事項(xiàng)書(shū)面要求召開(kāi)基金份額持
有人大會(huì)；
（12）對(duì)基金當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；
（13）終止基金上市，但因基金不再具備上市條件而被上海證券交易所終止上市的除外；
（14）法律法規(guī)、基金合同或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的事
項(xiàng)。
2、以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)：
（1）調(diào)低基金管理費(fèi)和基金托管費(fèi)和其他應(yīng)由基金承擔(dān)的費(fèi)用；
（2）法律法規(guī)要求增加的基金費(fèi)用的收?。?
（3）在基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整本基金的申購(gòu)費(fèi)率、降低贖回費(fèi)率或變更收費(fèi)方式；
（4）因相應(yīng)的法律法規(guī)、上海證券交易所或登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變動(dòng)而
應(yīng)當(dāng)對(duì)基金合同進(jìn)行修改；
（5）基金合同的修改對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響或修改不涉及基金合同
當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生重大變化；
（6）在不違反法律法規(guī)和不影響基金份額持有人利益的規(guī)定的情況下，開(kāi)通或終止人
民幣以外的其他幣種的申購(gòu)、贖回、上市交易及制定和調(diào)整相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則或基金份額類別設(shè)
置；
（7）經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許，基金管理人、證券交易所和登記結(jié)算機(jī)構(gòu)在法律法規(guī)、基金
合同規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、交易、轉(zhuǎn)托管及非交易過(guò)戶等業(yè)務(wù)的規(guī)
則；
（8）在不違反法律法規(guī)和不影響基金份額持有人利益的情況下，調(diào)整基金的申購(gòu)贖回
方式及申購(gòu)對(duì)價(jià)、贖回對(duì)價(jià)組成；
（9）依據(jù)本基金合同的相關(guān)約定，基金管理人決定增加分級(jí)基金份額類別的；
（10）按照法律法規(guī)和基金合同規(guī)定需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的以外的其他情形。
三、會(huì)議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或基金合同另有約定外，基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時(shí)，由基金托管人召集。
3、基金托管人認(rèn)為有必要召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書(shū)面提
議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書(shū)面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書(shū)面告知基金托管人。
基金管理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書(shū)面決定之日起60日內(nèi)召開(kāi)；基金管理人決定不召集，
基金托管人仍認(rèn)為有必要召開(kāi)的，應(yīng)當(dāng)由基金托管人自行召集。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項(xiàng)書(shū)面要求召開(kāi)基金份
額持有人大會(huì)，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書(shū)面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書(shū)面提議之日起
10日內(nèi)決定是否召集，并書(shū)面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；鸸?
理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書(shū)面決定之日起60日內(nèi)召開(kāi)；基金管理人決定不召集，代表
基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人仍認(rèn)為有必要召開(kāi)的，應(yīng)當(dāng)向基金托管人提
出書(shū)面提議?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)自收到書(shū)面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書(shū)面告知提
出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書(shū)面決定
之日起60日內(nèi)召開(kāi)。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開(kāi)基金份額持
有人大會(huì)，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨(dú)或合計(jì)代表基金份額10%以上（含
10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前30日?qǐng)?bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案?；鸱蓊~持有
人依法自行召集基金份額持有人大會(huì)的，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得阻礙、干
擾。
6、基金份額持有人會(huì)議的召集人負(fù)責(zé)選擇確定開(kāi)會(huì)時(shí)間、地點(diǎn)、方式和權(quán)益登記日。
四、召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的通知時(shí)間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，召集人應(yīng)于會(huì)議召開(kāi)前40天，在指定媒介公告?；鸱?
額持有人大會(huì)通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：
（1）會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、方式和會(huì)議形式；
（2）會(huì)議擬審議的事項(xiàng)、議事程序和表決形式；
（3）有權(quán)出席基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人的權(quán)益登記日；
（4）授權(quán)委托書(shū)的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代理有效期限等）、
送達(dá)時(shí)間和地點(diǎn)；
（5）會(huì)務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會(huì)議者應(yīng)準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項(xiàng)。
2、采取通訊開(kāi)會(huì)方式并進(jìn)行表決的情況下，由會(huì)議召集人決定在會(huì)議通知中說(shuō)明本次
基金份額持有人大會(huì)所采取的具體通訊方式、委托的公證機(jī)關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書(shū)面
表決意見(jiàn)寄交的截止時(shí)間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書(shū)面通知基金托管人到指定地點(diǎn)對(duì)書(shū)面表決意見(jiàn)
的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書(shū)面通知基金管理人到指定地點(diǎn)對(duì)書(shū)面
表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行書(shū)面通知基金管理人和基
金托管人到指定地點(diǎn)對(duì)書(shū)面表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱?
對(duì)書(shū)面表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響表決意見(jiàn)的計(jì)票結(jié)果。
五、基金份額持有人出席會(huì)議的方式
基金份額持有人大會(huì)可通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)方式或通訊開(kāi)會(huì)方式或法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許
的其他方式召開(kāi)。會(huì)議的召開(kāi)方式由會(huì)議召集人確定。
1、現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托書(shū)委派代表出席，現(xiàn)
場(chǎng)開(kāi)會(huì)時(shí)基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)列席基金份額持有人大會(huì)，基金管理人或
托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)同時(shí)符合以下條件時(shí)，可以進(jìn)行基金份
額持有人大會(huì)議程：
（1）親自出席會(huì)議者持有基金份額的憑證、受托出席會(huì)議者出具的委托人持有基金份
額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托書(shū)符合法律法規(guī)、基金合同和會(huì)議通知的規(guī)定，并且
持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符；
（2）經(jīng)核對(duì)，匯總到會(huì)者出示的在權(quán)利登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基金
份額不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的50%（含50%）。
2、通訊開(kāi)會(huì)。通訊開(kāi)會(huì)系指基金份額持有人將其對(duì)表決事項(xiàng)的投票以書(shū)面形式在表決
截至日以前送達(dá)至召集人指定的地址。通訊開(kāi)會(huì)應(yīng)以書(shū)面方式進(jìn)行表決。
在同時(shí)符合以下條件時(shí)，通訊開(kāi)會(huì)的方式視為有效：
（1）會(huì)議召集人按基金合同規(guī)定公布會(huì)議通知后，在2個(gè)工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)提示
性公告；
（2）會(huì)議召集人在基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）到指定
地點(diǎn)對(duì)書(shū)面表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督。會(huì)議召集人在基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）和公證機(jī)關(guān)的監(jiān)督下按照會(huì)議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的書(shū)面
表決意見(jiàn)；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取書(shū)面表決意見(jiàn)的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具書(shū)面意見(jiàn)或授權(quán)他人代表出具書(shū)面意見(jiàn)的，基金份額持有人所持有
的基金份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的50%（含50%）；
（4）上述第（3）項(xiàng)中直接出具書(shū)面意見(jiàn)的基金份額持有人或受托代表他人出具書(shū)面意
見(jiàn)的代理人，同時(shí)提交的持有基金份額的憑證、受托出具書(shū)面意見(jiàn)的代理人出具的委托人持
有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托書(shū)符合法律法規(guī)、基金合同和會(huì)議通知的規(guī)
定，并與基金登記注冊(cè)機(jī)構(gòu)記錄相符，并且委托人出具的代理投票授權(quán)委托書(shū)符合法律法規(guī)、
基金合同和會(huì)議通知的規(guī)定，并與基金登記注冊(cè)機(jī)構(gòu)記錄相符；
（5）會(huì)議通知公布前報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
3、在法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)允許的情況下，本基金亦可采用網(wǎng)絡(luò)、電話等其他非書(shū)面方
式由基金份額持有人向其授權(quán)代表進(jìn)行授權(quán)。
4、在法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)關(guān)允許的情況下，本基金亦可采用網(wǎng)絡(luò)、電話等其他非現(xiàn)場(chǎng)方
式或者以非現(xiàn)場(chǎng)方式與現(xiàn)場(chǎng)方式結(jié)合的方式召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，會(huì)議程序比照現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)
會(huì)和通訊方式開(kāi)會(huì)的程序進(jìn)行。
六、議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權(quán)
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項(xiàng)，如基金合同的重大修改、決定終止基
金合同、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及基金合同規(guī)定的
其他事項(xiàng)以及會(huì)議召集人認(rèn)為需提交基金份額持有人大會(huì)討論的其他事項(xiàng)。
基金份額持有人大會(huì)的召集人發(fā)出召集會(huì)議的通知后，對(duì)原有提案的修改應(yīng)當(dāng)在基金份
額持有人大會(huì)召開(kāi)前及時(shí)公告。
基金份額持有人大會(huì)不得對(duì)未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)
在現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)的方式下，首先由大會(huì)主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票人，
然后由大會(huì)主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進(jìn)行表決，并形成大會(huì)決議。大會(huì)主持人為基金管理
人授權(quán)出席會(huì)議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未能主持大會(huì)的情況下，由基金托管人授權(quán)
其出席會(huì)議的代表主持；如果基金管理人授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大會(huì)，
則由出席大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持
有人作為該次基金份額持有人大會(huì)的主持人。基金管理人和基金托管人不出席或主持基金份
額持有人大會(huì)，不影響基金份額持有人大會(huì)作出的決議的效力。
會(huì)議召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會(huì)議人員的簽名冊(cè)。簽名冊(cè)載明參加會(huì)議人員姓名（或單位名
稱）、身份證號(hào)碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）等事項(xiàng)。
（2）通訊開(kāi)會(huì)
在通訊開(kāi)會(huì)的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后
2個(gè)工作日內(nèi)在公證機(jī)關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計(jì)全部有效表決，在公證機(jī)關(guān)監(jiān)督下形成決議。
七、表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權(quán)。
基金份額持有人大會(huì)決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的50%
以上（含50%）通過(guò)方為有效；除下列第2項(xiàng)所規(guī)定的須以特別決議通過(guò)事項(xiàng)以外的其他事
項(xiàng)均以一般決議的方式通過(guò)。
2、特別決議，特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）通過(guò)方可做出。轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或者基金托
管人、終止基金合同以特別決議通過(guò)方為有效。
基金份額持有人大會(huì)采取記名方式進(jìn)行投票表決。
采取通訊方式進(jìn)行表決時(shí)，除非在計(jì)票時(shí)有充分的相反證據(jù)證明，提交符合會(huì)議通知中
規(guī)定的確認(rèn)投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會(huì)議通知規(guī)定的書(shū)面表
決意見(jiàn)視為有效表決，表決意見(jiàn)模糊不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計(jì)入出具書(shū)面
意見(jiàn)的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會(huì)的各項(xiàng)提案或同一項(xiàng)提案內(nèi)并列的各項(xiàng)議題應(yīng)當(dāng)分開(kāi)審議、逐項(xiàng)表
決。
八、計(jì)票
1、現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)
（1）如大會(huì)由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會(huì)的主持人應(yīng)當(dāng)在會(huì)
議開(kāi)始后宣布在出席會(huì)議的基金份額持有人中選舉兩名基金份額持有人代表與大會(huì)召集人
授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會(huì)由基金份額持有人自行召集或大會(huì)雖然由基金管
理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會(huì)的，基金份額持有人大會(huì)
的主持人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議開(kāi)始后宣布在出席會(huì)議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人
代表?yè)?dān)任監(jiān)票人。基金管理人或基金托管人不出席大會(huì)的，不影響計(jì)票的效力。
（2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進(jìn)行清點(diǎn)并由大會(huì)主持人當(dāng)場(chǎng)公布計(jì)票
結(jié)果。
（3）如果會(huì)議主持人或基金份額持有人對(duì)于提交的表決結(jié)果有懷疑，可以在宣布表決
結(jié)果后立即對(duì)所投票數(shù)要求進(jìn)行重新清點(diǎn)。監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重新清點(diǎn)，重新清點(diǎn)以一次為限。
重新清點(diǎn)后，大會(huì)主持人應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)公布重新清點(diǎn)結(jié)果。
（4）計(jì)票過(guò)程應(yīng)由公證機(jī)關(guān)予以公證,基金管理人或基金托管人拒不出席大會(huì)的，不影
響計(jì)票的效力。
2、通訊開(kāi)會(huì)
在通訊開(kāi)會(huì)的情況下，計(jì)票方式為：由大會(huì)召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權(quán)
代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進(jìn)行計(jì)票，并由公證機(jī)關(guān)
對(duì)其計(jì)票過(guò)程予以公證。基金管理人或基金托管人拒派代表對(duì)書(shū)面表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督
的，不影響計(jì)票和表決結(jié)果。
九、生效與公告
基金份額持有人大會(huì)的決議，召集人應(yīng)當(dāng)自通過(guò)之日起5日內(nèi)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或者備
案。
基金份額持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)自中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)或者出具無(wú)異議意見(jiàn)之日起生
效。
基金份額持有人大會(huì)決議自生效之日起2日內(nèi)在指定媒介公告。如果采用通訊方式進(jìn)行
表決，在公告基金份額持有人大會(huì)決議時(shí)，必須將公證書(shū)全文、公證機(jī)構(gòu)、公證員姓名等一
同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決
議。生效的基金份額持有人大會(huì)決議對(duì)全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有
約束力。
第十一部分基金管理人、基金托管人的更換條件和程序
一、基金管理人和基金托管人職責(zé)終止的情形
（一）基金管理人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
1、被依法取消基金管理資格；
2、被基金份額持有人大會(huì)解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
（二）基金托管人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
1、被依法取消基金托管資格；
2、被基金份額持有人大會(huì)解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
二、基金管理人和基金托管人的更換程序
（一）基金管理人的更換程序
1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含10%）基金份
額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會(huì)在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對(duì)被提名的基金管理
人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上（含2/3）表決
通過(guò)；
3、臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基金管理人；
4、核準(zhǔn)：基金份額持有人大會(huì)選任基金管理人的決議須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)生效后方可
執(zhí)行；
5、公告：基金管理人更換后，由基金托管人在中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后2日內(nèi)在指定媒介上
公告；
6、交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時(shí)向
臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時(shí)基金管理人或新任基
金管理人應(yīng)及時(shí)接收。新任基金管理人應(yīng)與基金托管人核對(duì)基金資產(chǎn)總值；
7、審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)
產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；
8、基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應(yīng)按其要求
替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換程序
1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含10%）基金份
額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會(huì)在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對(duì)被提名的基金托管
人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上（含2/3）表決
通過(guò)；
3、臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基金托管人；
4、核準(zhǔn)：基金份額持有人大會(huì)更換基金托管人的決議須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)生效后方可
執(zhí)行；
5、公告：基金托管人更換后，由基金管理人在中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后2日內(nèi)在指定媒介公
告；
6、交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及時(shí)
辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接
收。新任基金托管人與基金管理人核對(duì)基金資產(chǎn)總值；
7、審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)
產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
（三）基金管理人與基金托管人的同時(shí)更換
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托管人的基金
份額持有人大會(huì)決議獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后2日內(nèi)在指定媒介上聯(lián)合公告。
（四）境外托管人的更換
1.如果基金托管人更換境外托管人，應(yīng)在合理的期限內(nèi)及時(shí)書(shū)面通知基金管理人。
2.基金托管人和境外托管人根據(jù)更換境外托管人通知辦理相應(yīng)的業(yè)務(wù)交接手續(xù)，在辦
理相應(yīng)的業(yè)務(wù)交接手續(xù)時(shí)，基金托管人和境外托管人應(yīng)繼續(xù)遵循誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則，
妥善保管基金財(cái)產(chǎn)。
3.基金托管人應(yīng)要求接任的境外托管人配合和原境外托管人辦理業(yè)務(wù)交接手續(xù)。
4.在新的境外托管人履行職責(zé)前，原境外托管人應(yīng)繼續(xù)履行本協(xié)議項(xiàng)下的托管職責(zé)，
但基金托管人應(yīng)支付相應(yīng)的合理托管費(fèi)用。
5、因更換境外托管人而進(jìn)行的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移所產(chǎn)生的費(fèi)用可由基金資產(chǎn)列支。
6、變更境外托管人后5個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告。
第十二部分基金的托管
基金托管人和基金管理人按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定訂立托管協(xié)議。
訂立托管協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投資運(yùn)
作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責(zé)，確?；?
財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
對(duì)本基金的境外財(cái)產(chǎn)，基金托管人可授權(quán)境外托管人代為履行其承擔(dān)的職責(zé)。境外托管
人依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)投資地法律法規(guī)、監(jiān)管要求、證券交易所規(guī)則、市場(chǎng)慣例以及其與基金托管
人之間的主次托管協(xié)議持有、保管基金財(cái)產(chǎn)，并履行資金清算等職責(zé)。境外托管人在履行職
責(zé)過(guò)程中，因本身過(guò)錯(cuò)、疏忽原因而導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)受損的，基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
在決定境外托管人是否存在過(guò)錯(cuò)、疏忽等不當(dāng)行為，應(yīng)根據(jù)基金托管人與境外托管人之間的
協(xié)議適用法律及當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)、證券市場(chǎng)規(guī)則與慣例決定。
第十三部分基金份額的登記結(jié)算
一、基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)
本基金的登記結(jié)算業(yè)務(wù)指《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司關(guān)于交易所交易型開(kāi)放式證
券投資基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》及其不時(shí)修訂以及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則定義的基金份額的登
記、存管、結(jié)算及相關(guān)業(yè)務(wù)。
二、基金登記結(jié)算機(jī)構(gòu)
本基金的登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司。
三、基金登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的權(quán)利
基金登記結(jié)算機(jī)構(gòu)享有以下權(quán)利：
1、取得登記結(jié)算費(fèi)；
2、建立和管理投資者基金賬戶；
3、保管基金份額持有人開(kāi)戶資料、交易資料、基金份額持有人名冊(cè)等；
4、在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，制定和調(diào)整登記業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)則；
5、在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對(duì)登記結(jié)算業(yè)務(wù)的辦理時(shí)間進(jìn)行調(diào)整，并依照有關(guān)規(guī)定
于開(kāi)始實(shí)施前在指定報(bào)刊和網(wǎng)站等媒介上公告；
6、法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
四、基金登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的義務(wù)
基金登記結(jié)算機(jī)構(gòu)承擔(dān)以下義務(wù)：
1、配備足夠的專業(yè)人員辦理本基金份額的登記結(jié)算業(yè)務(wù)；
2、嚴(yán)格按照法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的條件辦理本基金份額的登記結(jié)算業(yè)務(wù)；
3、保持基金份額持有人名冊(cè)及相關(guān)的認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)與贖回等業(yè)務(wù)記錄15年以上；
4、對(duì)基金份額持有人的基金賬戶信息負(fù)有保密義務(wù)，因違反該保密義務(wù)對(duì)投資者或基
金帶來(lái)的損失，須承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任，但司法強(qiáng)制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其他情形除
外；
5、按基金合同及招募說(shuō)明書(shū)規(guī)定為投資人辦理非交易過(guò)戶業(yè)務(wù)、提供其他必要的服務(wù)；
6、接受基金管理人的監(jiān)督（基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)的）；
7、如因登記機(jī)構(gòu)的原因而造成基金管理人或者基金份額持有人損失的，依法承擔(dān)相應(yīng)
的賠償責(zé)任；
8、法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。
第十四部分基金的投資
一、投資目標(biāo)
緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。
二、投資范圍
本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股、境外上市交易的跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的
公募基金。
為了更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，本基金還可投資于依法發(fā)行或上市的其他股票、固定收益類
證券、銀行存款、貨幣市場(chǎng)工具、跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的股指期貨等金融衍生工具、法律法規(guī)
或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。其中，本基
金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%。
本基金根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求履行相關(guān)手續(xù)后，還可以投資于法律法規(guī)或
中國(guó)證監(jiān)會(huì)未來(lái)允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。
三、投資理念
以較低成本投資于標(biāo)的指數(shù)成份股，以期獲得與標(biāo)的指數(shù)相近的投資回報(bào)。
四、投資策略
本基金主要采取完全復(fù)制法實(shí)現(xiàn)對(duì)標(biāo)的指數(shù)的緊密跟蹤。
同時(shí)，為了更好地實(shí)現(xiàn)本基金的投資目標(biāo)，本基金可適當(dāng)借出證券。
為了減輕由于現(xiàn)金拖累產(chǎn)生的跟蹤誤差，本基金將用少量資產(chǎn)投資跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的
股指期貨，以達(dá)到最有效跟蹤標(biāo)的指數(shù)的投資目標(biāo)。
在正常市場(chǎng)情況下，本基金的風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)是追求日均跟蹤偏離度的絕對(duì)值不超過(guò)
0.2%，年跟蹤誤差不超過(guò)2%。如因標(biāo)的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟
蹤誤差超過(guò)上述范圍，基金管理人應(yīng)采取合理措施避免跟蹤偏離度、跟蹤誤差進(jìn)一步擴(kuò)大。
五、投資決策依據(jù)和決策程序
（一）決策依據(jù)
（1）、有關(guān)法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定；
（2）、標(biāo)的指數(shù)的編制方法及調(diào)整公告等；
（3）、基金管理人的研究與判斷。
（二）決策程序
研究、投資決策、組合構(gòu)建、交易執(zhí)行、投資績(jī)效評(píng)估、組合監(jiān)控與調(diào)整各環(huán)節(jié)的相互
協(xié)調(diào)與配合，構(gòu)成了本基金的投資管理程序。
1）研究?；鸸芾砣说难芯坎恳劳泄菊w研究平臺(tái)，整合外部信息包括券商等外部
研究力量的研究成果，開(kāi)展標(biāo)的指數(shù)跟蹤、成份股公司行為等相關(guān)信息的搜集與分析、流動(dòng)
性分析、誤差及其歸因分析等工作，并撰寫(xiě)相關(guān)的研究報(bào)告，作為本基金投資決策的重要依
據(jù)。
2）投資決策?；鸸芾砣说耐顿Y決策委員會(huì)依據(jù)研究部提供的研究報(bào)告，定期或遇重
大事件時(shí)臨時(shí)召開(kāi)投資決策委員會(huì)議，對(duì)相關(guān)事項(xiàng)做出決策?；鸾?jīng)理根據(jù)投資決策委員會(huì)
的決議，做出基金投資管理的日常決策。
3）組合構(gòu)建。結(jié)合研究報(bào)告，基金經(jīng)理主要采取完全復(fù)制法，即完全按照標(biāo)的指數(shù)的
成份股組成及其權(quán)重構(gòu)建基金股票投資組合，并根據(jù)標(biāo)的指數(shù)成份股及其權(quán)重的變動(dòng)而進(jìn)行
相應(yīng)的調(diào)整。在追求跟蹤誤差和跟蹤偏離度最小化的前提下，基金經(jīng)理可采取適當(dāng)?shù)姆椒ǎ?
提高投資效率，降低交易成本，控制投資風(fēng)險(xiǎn)。
4）交易執(zhí)行。交易部負(fù)責(zé)本基金的具體交易執(zhí)行，交易部同時(shí)履行一線監(jiān)控的職責(zé)。
5）投資績(jī)效評(píng)估。本基金管理人定期和不定期對(duì)本基金的投資績(jī)效進(jìn)行評(píng)估，并撰寫(xiě)
相關(guān)的績(jī)效評(píng)估報(bào)告，確認(rèn)基金組合是否實(shí)現(xiàn)了投資預(yù)期，投資策略是否成功，并對(duì)基金組
合誤差的來(lái)源進(jìn)行歸因分析等?；鸾?jīng)理依據(jù)績(jī)效評(píng)估報(bào)告總結(jié)或檢討以往的投資策略，如
果需要，亦對(duì)投資組合進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。
6）組合監(jiān)控與調(diào)整。基金經(jīng)理根據(jù)標(biāo)的指數(shù)的每日變動(dòng)情況，結(jié)合成份股等的基本面
情況、流動(dòng)性狀況、基金申購(gòu)贖回的現(xiàn)金流量情況，以及基金投資績(jī)效評(píng)估結(jié)果等，對(duì)基金
投資組合進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控和調(diào)整，密切跟蹤標(biāo)的指數(shù)。
7）當(dāng)標(biāo)的指數(shù)成份股發(fā)生明顯負(fù)面事件面臨退市風(fēng)險(xiǎn)，且指數(shù)編制機(jī)構(gòu)暫未作出調(diào)整
的，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照持有人利益優(yōu)先的原則，綜合考慮成份股的退市風(fēng)險(xiǎn)、其在指數(shù)中
的權(quán)重以及對(duì)跟蹤誤差的影響，據(jù)此制定成份股替代策略，并對(duì)投資組合進(jìn)行調(diào)整。
基金管理人在確?；鸱蓊~持有人利益的前提下，根據(jù)環(huán)境的變化和基金實(shí)際投資的需
要，有權(quán)對(duì)上述投資程序做出調(diào)整，并將調(diào)整內(nèi)容在基金招募說(shuō)明書(shū)及招募說(shuō)明書(shū)更新中予
以公告。
六、投資限制
（一）禁止行為
為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，除中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定外，本基金禁止從事下列行
為：
1、承銷證券；
2、向他人貸款或提供擔(dān)保；
3、從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；
4、購(gòu)買不動(dòng)產(chǎn)；
5、購(gòu)買房地產(chǎn)抵押按揭；
6、購(gòu)買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；
7、購(gòu)買實(shí)物商品；
8、除應(yīng)付贖回、交易清算等臨時(shí)用途以外，借入現(xiàn)金；
9、利用融資購(gòu)買證券，但投資金融衍生品除外；
10、參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易；
11、購(gòu)買證券用于控制或影響發(fā)行該證券的機(jī)構(gòu)或其管理層；
12、直接投資與實(shí)物商品相關(guān)的衍生品；
13、向基金管理人、基金托管人出資、從事內(nèi)幕交易、操縱證券價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C
券交易活動(dòng)；
14、當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及基金合同規(guī)定禁止從事的其他行為。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，本基金管理人在履行適當(dāng)程序后可不受上
述規(guī)定的限制。
（二）投資組合限制
1、投資組合
本基金的投資組合將遵循以下限制：
（1）、基金持有同一家銀行的存款不得超過(guò)基金凈值的20%，其中銀行應(yīng)當(dāng)是中資商
業(yè)銀行在境外設(shè)立的分行或在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度達(dá)到中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)
的境外銀行。在基金托管賬戶的存款可以不受上述限制。
（2）、基金持有同一機(jī)構(gòu)（政府、國(guó)際金融組織除外）發(fā)行的證券市值不得超過(guò)基金凈
值的10%。但標(biāo)的指數(shù)成份股不受此限。
（3）、基金持有與中國(guó)證監(jiān)會(huì)簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄國(guó)家或地區(qū)以外的其他國(guó)家
或地區(qū)證券市場(chǎng)掛牌交易的證券資產(chǎn)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%，其中持有任一國(guó)家或地
區(qū)市場(chǎng)的證券資產(chǎn)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的3%。
（4）、基金不得購(gòu)買證券用于控制或影響發(fā)行該證券的機(jī)構(gòu)或其管理層。同一基金管理
人管理的全部基金不得持有同一機(jī)構(gòu)10%以上具有投票權(quán)的證券發(fā)行總量，但標(biāo)的指數(shù)成份
股不受此限。
前項(xiàng)投資比例限制應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算同一機(jī)構(gòu)境內(nèi)外上市的總股本，同時(shí)應(yīng)當(dāng)一并計(jì)算全球
存托憑證和美國(guó)存托憑證所代表的基礎(chǔ)證券，并假設(shè)對(duì)持有的股本權(quán)證行使轉(zhuǎn)換。
（5）、基金持有非流動(dòng)性資產(chǎn)市值不得超過(guò)基金凈值的10%。
前項(xiàng)非流動(dòng)性資產(chǎn)是指法律或基金合同規(guī)定的流通受限證券以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其
他資產(chǎn)。
（6）、本基金持有境外基金的市值合計(jì)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%，但持有貨幣市場(chǎng)
基金不受此限制。
（7）、同一基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超過(guò)該境外基金總
份額的20％。
(8)、為應(yīng)付贖回、交易清算等臨時(shí)用途借入現(xiàn)金的比例不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%。
（9）、本基金如果參與境內(nèi)投資，還應(yīng)當(dāng)遵守以下限制：
1）、本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過(guò)本基金資產(chǎn)凈值的15%；
因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金
不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資；
2）、本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)手開(kāi)展逆回購(gòu)
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；
除上述第（9）條外，若基金超過(guò)上述項(xiàng)投資比例限制，應(yīng)當(dāng)在超過(guò)比例后30個(gè)工作日
內(nèi)采用合理的商業(yè)措施減倉(cāng)以符合投資比例限制要求。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2、金融衍生品
本基金投資衍生品應(yīng)當(dāng)僅限于投資組合避險(xiǎn)或有效管理，不得用于投機(jī)或放大交易，同
時(shí)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守下列規(guī)定：
（1）、本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金資產(chǎn)凈值的100％。
（2）、本基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權(quán)支付或收取的期權(quán)費(fèi)、投資柜臺(tái)交
易衍生品支付的初始費(fèi)用的總額不得高于基金資產(chǎn)凈值的10％。
（3）、本基金投資于遠(yuǎn)期合約、互換等柜臺(tái)交易金融衍生品，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：
1）、所有參與交易的對(duì)手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有不低于中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信
用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)。
2）、交易對(duì)手方應(yīng)當(dāng)至少每個(gè)工作日對(duì)交易進(jìn)行估值，并且基金可在任何時(shí)候以公允價(jià)
值終止交易。
3）、任一交易對(duì)手方的市值計(jì)價(jià)敞口不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的20％。
（4）、基金管理人應(yīng)當(dāng)在本基金會(huì)計(jì)年度結(jié)束后60個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交包括
衍生品頭寸及風(fēng)險(xiǎn)分析年度報(bào)告。
（5）、本基金不得直接投資與實(shí)物商品相關(guān)的衍生品。
3、證券借貸
本基金可以參與證券借貸交易，并且應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：
（1）、所有參與交易的對(duì)手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)
級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)。
（2）、應(yīng)當(dāng)采取市值計(jì)價(jià)制度進(jìn)行調(diào)整以確保擔(dān)保物市值不低于已借出證券市值的102
％。
（3）、借方應(yīng)當(dāng)在交易期內(nèi)及時(shí)向本基金支付已借出證券產(chǎn)生的所有股息、利息和分紅。
一旦借方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留和處置擔(dān)保物以滿足索賠需要。
（4）、除中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定外，擔(dān)保物可以是以下金融工具或品種：
1）、現(xiàn)金；
2）、存款證明；
3）、商業(yè)票據(jù)；
4）、政府債券；
5）、中資商業(yè)銀行或由不低于中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)的境外金融機(jī)構(gòu)（作
為交易對(duì)手方或其關(guān)聯(lián)方的除外）出具的不可撤銷信用證。
（5）、本基金有權(quán)在任何時(shí)候終止證券借貸交易并在正常市場(chǎng)慣例的合理期限內(nèi)要求歸
還任一或所有已借出的證券。
（6）、基金管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金參與證券借貸交易中發(fā)生的任何損失負(fù)相應(yīng)責(zé)任。
4、證券回購(gòu)交易
基金可以根據(jù)正常市場(chǎng)慣例參與正回購(gòu)交易、逆回購(gòu)交易，并且應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：
（1）、所有參與正回購(gòu)交易的對(duì)手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的
信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)。
（2）、參與正回購(gòu)交易，應(yīng)當(dāng)采取市值計(jì)價(jià)制度對(duì)賣出收益進(jìn)行調(diào)整以確?，F(xiàn)金不低于
已售出證券市值的102％。一旦買方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留或處置賣出
收益以滿足索賠需要。
（3）、買方應(yīng)當(dāng)在正回購(gòu)交易期內(nèi)及時(shí)向本基金支付售出證券產(chǎn)生的所有股息、利息和
分紅。
（4）、參與逆回購(gòu)交易，應(yīng)當(dāng)對(duì)購(gòu)入證券采取市值計(jì)價(jià)制度進(jìn)行調(diào)整以確保已購(gòu)入證券
市值不低于支付現(xiàn)金的102％。一旦賣方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留或處置
已購(gòu)入證券以滿足索賠需要。
（5）、基金管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金參與證券正回購(gòu)交易、逆回購(gòu)交易中發(fā)生的任何損失負(fù)相
應(yīng)責(zé)任。
（6）、基金參與證券借貸交易、正回購(gòu)交易，所有已借出而未歸還證券總市值或所有已
售出而未回購(gòu)證券總市值均不得超過(guò)基金總資產(chǎn)的50％。前項(xiàng)比例限制計(jì)算，基金因參與
證券借貸交易、正回購(gòu)交易而持有的擔(dān)保物、現(xiàn)金不得計(jì)入基金總資產(chǎn)。
（三）、投資組合限制條款的修改
若法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定發(fā)生修改或變更，致使現(xiàn)行法律法規(guī)的投資禁止行
為和投資組合比例限制被修改或取消，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，本基金可相應(yīng)調(diào)整禁
止行為和投資限制規(guī)定。
（四）、投資組合比例調(diào)整
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的
約定。若基金投資不符合基金合同約定的投資比例規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在30個(gè)工作日
內(nèi)采用合理的商業(yè)措施進(jìn)行調(diào)整。法律法規(guī)另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。
七、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)
本基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)為標(biāo)普500指數(shù)（S&P500Index（NTR，NettotalReturn））
（經(jīng)估值匯率調(diào)整，以人民幣計(jì)價(jià)）。
該業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)符合ETF投資及運(yùn)作特點(diǎn)。若基金標(biāo)的指數(shù)發(fā)生變更，基金業(yè)績(jī)比較
基準(zhǔn)隨之變更，基金管理人可根據(jù)投資情況和市場(chǎng)慣例調(diào)整基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的組成和權(quán)
重，無(wú)需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，但基金管理人應(yīng)取得基金托管人同意后，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)
備案。
八、標(biāo)的指數(shù)
本基金的標(biāo)的指數(shù)為標(biāo)普500凈總收益指數(shù)（即：S&P500Index（NetTR））。
未來(lái)若出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價(jià)格波動(dòng)等指數(shù)編制方法變動(dòng)之外的因素致
使標(biāo)的指數(shù)不符合要求以及法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的情形除外）、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)退出
等情形，基金管理人應(yīng)當(dāng)自該情形發(fā)生之日起十個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告并提出解決方
案，如更換基金標(biāo)的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金合并或者終止基金合同等，并在6
個(gè)月內(nèi)召集基金份額持有人大會(huì)進(jìn)行表決。
自指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理人應(yīng)按照指
數(shù)編制機(jī)構(gòu)提供的最近一個(gè)交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基金
投資運(yùn)作。
九、風(fēng)險(xiǎn)收益特征
本基金屬于股票型基金，其預(yù)期收益及預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)水平高于混合型基金、債券型基金與貨
幣市場(chǎng)基金，屬于高預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)和高預(yù)期收益的基金品種。
本基金主要采用完全復(fù)制策略跟蹤標(biāo)的指數(shù)的表現(xiàn)，其風(fēng)險(xiǎn)收益特征與標(biāo)的指數(shù)相似。
本基金主要投資于美國(guó)證券市場(chǎng)的股票，投資者需承擔(dān)匯率風(fēng)險(xiǎn)。
十、基金的融資、融券及轉(zhuǎn)融通
基金管理人可以在不改變本基金既有投資策略和風(fēng)險(xiǎn)收益特征并在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，
參與融資融券業(yè)務(wù)以及通過(guò)證券金融公司辦理轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，以提高投資效率及進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管
理。屆時(shí)本基金參與融資融券、轉(zhuǎn)融通等業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制原則、具體參與比例限制、費(fèi)用收
支、信息披露、估值方法及其他相關(guān)事項(xiàng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求
執(zhí)行，無(wú)需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)決定。
十一、未來(lái)?xiàng)l件許可情況下，本基金可增加分級(jí)基金份額類別
若未來(lái)?xiàng)l件許可，基金管理人可根據(jù)情況對(duì)本基金增加分級(jí)基金份額類別，使得本基金
具有分級(jí)基金的功能，本基金原基金份額轉(zhuǎn)換為分級(jí)基金的基礎(chǔ)份額且保持交易型開(kāi)放式指
數(shù)基金份額的性質(zhì)，上述增加分級(jí)基金份額類別及相應(yīng)的基金合同修改無(wú)需經(jīng)過(guò)基金份額持
有人大會(huì)審議。基金管理人可與基金托管人協(xié)商一致后，對(duì)基金合同進(jìn)行相應(yīng)修改，并在實(shí)
施前進(jìn)行公告。
第十五部分基金的財(cái)產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指購(gòu)買的各類證券及票據(jù)價(jià)值、銀行存款本息和基金應(yīng)收的申購(gòu)基金款
以及其他投資所形成的價(jià)值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。
三、基金財(cái)產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)為本基金開(kāi)立資金賬戶、證券賬戶以及投資所需的其他專
用賬戶。境外托管人根據(jù)基金財(cái)產(chǎn)所在地法律法規(guī)、證券交易所規(guī)則、市場(chǎng)慣例以及其與基
金托管人簽訂的主次托管協(xié)議為本基金在境外開(kāi)立資金賬戶、證券賬戶以及投資所需的其他
專用賬戶。開(kāi)立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、境外托管人、境外投資顧問(wèn)、
基金代銷機(jī)構(gòu)和基金登記結(jié)算機(jī)構(gòu)自有的財(cái)產(chǎn)賬戶以及其他基金財(cái)產(chǎn)賬戶相獨(dú)立。
四、基金財(cái)產(chǎn)的保管和處分
本基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的財(cái)產(chǎn)，并由基金托管人保管。基金管理人、
基金托管人、基金登記機(jī)構(gòu)和基金銷售機(jī)構(gòu)以其自有的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)其自身的法律責(zé)任，其債權(quán)
人不得對(duì)本基金財(cái)產(chǎn)行使請(qǐng)求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定處分
外，基金財(cái)產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算
的，基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與其固
有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷；基金管理人管理運(yùn)作不同基金的基金財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)不
得相互抵銷。
境外托管人根據(jù)基金財(cái)產(chǎn)所在地法律法規(guī)、證券交易所規(guī)則、市場(chǎng)慣例及其與基金托管
人簽訂的主次托管協(xié)議持有并保管基金財(cái)產(chǎn)?；鹜泄苋嗽谝迅鶕?jù)《試行辦法》的要求謹(jǐn)慎、
盡職的原則選擇、委任和監(jiān)督境外托管人，且境外托管人已按照當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)、本合同及托
管協(xié)議的要求保管托管資產(chǎn)的前提下，資產(chǎn)托管人對(duì)境外托管人破產(chǎn)產(chǎn)生的損失不承擔(dān)責(zé)
任。但基金托管人根據(jù)資產(chǎn)管理人的指令采取措施進(jìn)行追償，基金管理人配合基金托管人進(jìn)
行追償。除非基金管理人、基金托管人及其境外托管人存在過(guò)失、疏忽、欺詐或故意不當(dāng)行
為，基金管理人、基金托管人不對(duì)境外托管人依據(jù)當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)、證券交易所規(guī)則、市場(chǎng)慣
例的作為或不作為承擔(dān)責(zé)任。
第十六部分基金資產(chǎn)估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金的開(kāi)放日以及國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定需要對(duì)外披露基金凈值的非
開(kāi)放日。
二、估值對(duì)象
基金所擁有的股票、衍生品等有價(jià)證券、債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等
資產(chǎn)及負(fù)債。
三、估值方法
1、證券交易所上市的有價(jià)證券的估值
（1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票、權(quán)證、存托憑證、ETF基金等），以其估值日
在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）
估值。
（2）交易所上市實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)估值，估值日沒(méi)有交易的，按最
近交易日的收盤價(jià)估值。交易所上市未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)
中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日沒(méi)有交易的，按最近交易日債券收盤價(jià)
減去債券收盤價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生
了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定
公允價(jià)格。
2、處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開(kāi)增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票
的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；該日無(wú)交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；
（2）首次公開(kāi)發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證等按成本估值。
3、因持有股票而享有的配股權(quán)證，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，若配股權(quán)證可以
在交易所交易，則按照1中確定的方法進(jìn)行估值；不能在交易所交易的配股權(quán)證，如果收盤
價(jià)高于配股價(jià)，則按收盤價(jià)和配股價(jià)的差額進(jìn)行估值，如果收盤價(jià)低于或等于配股價(jià)，則估
值為零。
4、對(duì)于非上市證券，采用公允價(jià)值進(jìn)行估值，具體可采用行業(yè)通用權(quán)威的報(bào)價(jià)系統(tǒng)提
供的報(bào)價(jià)進(jìn)行估值。
5、開(kāi)放式基金以其在估值日公布的凈值進(jìn)行估值，開(kāi)放式基金未在估值日公布凈值的，
以估值日前最新公布的凈值進(jìn)行估值。
6、基金持有的衍生工具等其他有價(jià)證券，上市交易的有價(jià)證券按估值日的收盤價(jià)估值；
估值日沒(méi)有交易的，按最近交易日的收盤價(jià)估值；未上市交易的，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)
值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量的情況下，按成本估值；停止交易、但未行權(quán)的有價(jià)證券，采
用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
7、外匯匯率
（1）估值計(jì)算中涉及美元、港幣、日元、英鎊、歐元五種主要貨幣的匯率，將依據(jù)估值
日中國(guó)人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣與主要貨幣的中間價(jià)為準(zhǔn)。
（2）其他貨幣采用美元作為中間貨幣進(jìn)行換算，與美元的匯率來(lái)源詳見(jiàn)基金招募說(shuō)明
書(shū)。
若無(wú)法取得上述匯率價(jià)格信息時(shí)，以基金管理人和基金托管人共同認(rèn)可的其他第三方匯
率報(bào)價(jià)為準(zhǔn)。
8、對(duì)于按照中國(guó)法律法規(guī)和基金投資所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各項(xiàng)稅金，本基
金將按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行估值；對(duì)于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與
估算的應(yīng)交稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅金實(shí)際支付日進(jìn)行相應(yīng)的估值調(diào)整。
9、在任何情況下，基金管理人如果采用本項(xiàng)1-8中規(guī)定的方法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，
均應(yīng)被認(rèn)為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒?。但是，如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀
反映其公允價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值
的價(jià)格估值。
10、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國(guó)家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知對(duì)方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基金的
基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)各方在平
等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致的意見(jiàn)，按照基金管理人對(duì)基金凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外
予以公布。
四、估值程序
1、基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)
量計(jì)算，精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第五位四舍五入。國(guó)家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或本基金合
同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外?；鸸芾砣嗣總€(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果
發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無(wú)誤后，由基金管理人對(duì)外公布。
3、在法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許的情況下，基金管理人與基金托管人可以各自委托第
三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金資產(chǎn)估值，但不改變基金管理人與基金托管人對(duì)基金資產(chǎn)估值各自承擔(dān)的
責(zé)任。
五、估值錯(cuò)誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、
及時(shí)性。當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后四位以內(nèi)(含第四位)發(fā)生估值錯(cuò)誤時(shí)，視為基金份額凈值
錯(cuò)誤。
本合同的當(dāng)事人按照以下約定處理：
1、估值錯(cuò)誤類型
本基金運(yùn)作過(guò)程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、或代理銷售
機(jī)構(gòu)、或投人者自身的過(guò)錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過(guò)錯(cuò)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)
對(duì)由于該錯(cuò)誤遭受損失的當(dāng)事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯(cuò)誤處理原則”給予
賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述差錯(cuò)的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系
統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等；對(duì)于因技術(shù)原因引起的差錯(cuò)，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不能
預(yù)見(jiàn)、不能避免、并不能克服的客觀情況，按下列有關(guān)不可抗力的約定處理。
由于不可抗力原因造成投資者的交易資料滅失或被錯(cuò)誤處理或造成其他差錯(cuò)，因不可抗
力原因出現(xiàn)差錯(cuò)的當(dāng)事人不對(duì)其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差錯(cuò)取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人
仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
2、估值錯(cuò)誤處理原則
（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)各方，
及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未
及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯(cuò)誤責(zé)任方對(duì)直接損失承擔(dān)賠償
責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而
未更正，則該當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對(duì)更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人
進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已得到更正。
（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對(duì)可能導(dǎo)致有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對(duì)間接損失負(fù)責(zé)，
并且僅對(duì)差錯(cuò)的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對(duì)第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但估值錯(cuò)誤
責(zé)任方仍應(yīng)對(duì)估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美?
造成其他當(dāng)事人的利益損失（“受損方”），則估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其
支付的賠償金額的范圍內(nèi)對(duì)獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得
不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償
額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過(guò)其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任方。
（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生差錯(cuò)的正確情形的方式。
3、差錯(cuò)處理程序
估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因確定
差錯(cuò)的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對(duì)因估值錯(cuò)誤造成的損失進(jìn)行評(píng)估；
（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的交易數(shù)據(jù)的，由基金登
記結(jié)算機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就差錯(cuò)的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)；
4、基金份額凈值差錯(cuò)處理的原則和方法
（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；
（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)中
國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告、通報(bào)基金托
管人并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；
（3）因基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤，給基金或基金份額持有人造成損失的，應(yīng)由基金管理
人先行賠付，基金管理人按差錯(cuò)情形，有權(quán)向其他當(dāng)事人追償；
（4）基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈值計(jì)算尾差，以基金
管理人計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)；
（5）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
六、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的主要證券交易所、市場(chǎng)或外匯市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他原因暫
停交易時(shí)；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3、占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障投資者的利
益，已決定延遲估值；
4、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無(wú)可參考的活躍市場(chǎng)價(jià)格且采用估
值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致的，應(yīng)當(dāng)暫停估值；
5、法律法規(guī)規(guī)定、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其它情形。
七、基金凈值的確認(rèn)
基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核。基金
托管人對(duì)凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人按規(guī)定對(duì)基金凈值予以
公布。
八、特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第9項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不作為基
金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
2、由于不可抗力原因，或由于證券交易所或登記機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或國(guó)家會(huì)計(jì)政
策變更、市場(chǎng)規(guī)則變更等，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施
進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人免
除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影
響。
第十七部分基金的費(fèi)用與稅收
一、基金費(fèi)用的種類
1、基金的管理費(fèi)；
2、基金的托管費(fèi)；
3、基金合同生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用，法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除
外；
4、基金的證券交易費(fèi)用及在境外市場(chǎng)的交易、清算、登記等實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用；
5、基金的指數(shù)使用費(fèi)；
6、基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用；
7、基金合同生效后與基金相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)，稅務(wù)顧問(wèn)費(fèi)；
8、基金依照有關(guān)法律法規(guī)應(yīng)當(dāng)繳納的，購(gòu)買或處置證券有關(guān)的任何稅收、征費(fèi)、關(guān)稅、
印花稅及預(yù)扣提稅（以及與前述各項(xiàng)有關(guān)的任何利息及費(fèi)用）；
9、代表基金投票或其他與基金投資活動(dòng)有關(guān)的費(fèi)用；
10、基金的銀行匯劃費(fèi)用；
11、與基金有關(guān)的訴訟、追索費(fèi)用；
12、基金上市初費(fèi)及年費(fèi)；
13、按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和基金合同約定，可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其他費(fèi)用。
二、基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金的管理費(fèi)
如果基金管理人為本基金聘請(qǐng)境外投資顧問(wèn)，相關(guān)境外投資顧問(wèn)費(fèi)用應(yīng)當(dāng)從管理費(fèi)中支
取。
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值0.6%的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：
H＝E×0.6%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金的管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金的管理費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人
發(fā)送基金管理費(fèi)劃款指令，基金托管人復(fù)核后于次月前5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支
付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假等,支付日期順延。
2、基金的托管費(fèi)
本基金托管費(fèi)自基金合同生效日起，按如下方法進(jìn)行計(jì)提。本基金的托管費(fèi)按前一日基
金資產(chǎn)凈值的0.20%的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)
送基金托管費(fèi)劃款指令，基金托管人復(fù)核后于次月前5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支
取。若遇法定節(jié)假日、公休日等,支付日期順延。
3、指數(shù)許可使用費(fèi)
本基金作為指數(shù)基金，需要根據(jù)與標(biāo)的指數(shù)許可方所簽訂的指數(shù)使用許可協(xié)議中所規(guī)定
的指數(shù)許可使用費(fèi)計(jì)提方法計(jì)提指數(shù)使用費(fèi)。指數(shù)使用費(fèi)自基金首次掛牌之日起累計(jì)，累計(jì)
計(jì)提的指數(shù)使用費(fèi)取以下a）、b）中孰高者：
a)按指數(shù)使用協(xié)議規(guī)定的費(fèi)率每日計(jì)提金額的累計(jì)值；
每日計(jì)提金額的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.06%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的指數(shù)使用費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
b）按指數(shù)使用協(xié)議規(guī)定的費(fèi)用下限均攤到每日的累計(jì)值；
指數(shù)使用費(fèi)每日計(jì)提，按季支付。經(jīng)基金管理人和基金托管人核對(duì)一致后，基金托管人
于次季度首日起15日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，由基金管理人根據(jù)指數(shù)使
用許可協(xié)議所規(guī)定的方式支付給標(biāo)的指數(shù)許可方。
如果指數(shù)使用費(fèi)的計(jì)算方法和費(fèi)率等發(fā)生調(diào)整，本基金將采用調(diào)整后的方法或費(fèi)率計(jì)算
指數(shù)使用費(fèi)?；鸸芾砣藨?yīng)及時(shí)按照《信息披露管理辦法》的規(guī)定在指定媒介進(jìn)行公告。
根據(jù)本條第（一）款“基金費(fèi)用的種類”中包含的各項(xiàng)費(fèi)用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議
規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由基金托管人從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
4、除管理費(fèi)、托管費(fèi)及指數(shù)許可使用費(fèi)之外的基金費(fèi)用，由基金托管人根據(jù)其他有關(guān)
法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，按費(fèi)用支出金額支付，列入或攤?cè)氘?dāng)期基金費(fèi)用。
三、不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；
3、基金合同生效前的相關(guān)費(fèi)用；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目。
四、基金稅收
本基金運(yùn)作過(guò)程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按各個(gè)國(guó)家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。
第十八部分基金的收益與分配
一、基金利潤(rùn)的構(gòu)成
基金利潤(rùn)指基金利息收入、投資收益、公允價(jià)值變動(dòng)收益和其他收入扣除相關(guān)費(fèi)用后的
余額，基金已實(shí)現(xiàn)收益指基金利潤(rùn)減去公允價(jià)值變動(dòng)收益后的余額。
二、基金可供分配利潤(rùn)
基金可供分配利潤(rùn)指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤(rùn)與未分配利潤(rùn)中已實(shí)現(xiàn)收益
的孰低數(shù)。
三、基金收益分配原則
1、基金收益分配采用現(xiàn)金方式；
2、本基金的每份基金份額享有同等分配權(quán)；
3、基金收益評(píng)價(jià)日核定的基金累計(jì)收益率超過(guò)標(biāo)的指數(shù)同期累計(jì)收益率（經(jīng)匯率調(diào)整）
達(dá)到1%以上，方可進(jìn)行收益分配；
4、基金收益每年最多分配2次。每次基金收益分配比例根據(jù)以下原則確定：使收益分
配后基金凈值增長(zhǎng)率盡可能貼近標(biāo)的指數(shù)同期增長(zhǎng)率?；诒净鸬男再|(zhì)和特點(diǎn)，本基金收
益分配不須以彌補(bǔ)浮動(dòng)虧損為前提，收益分配后可能使除息后的基金份額凈值低于面值；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
在不影響基金份額持有人利益的情況下，基金管理人可在法律法規(guī)允許的前提下酌情調(diào)
整以上基金收益分配原則，此項(xiàng)調(diào)整不需要召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，但應(yīng)于變更實(shí)施日前
在指定媒介上公告。
四、基金收益分配比例及金額的確定原則
1、在收益評(píng)價(jià)日，基金管理人計(jì)算基金累計(jì)收益率、標(biāo)的指數(shù)同期累計(jì)收益率。
基金收益評(píng)價(jià)日本基金相對(duì)標(biāo)的指數(shù)的超額收益率＝基金累計(jì)收益率－標(biāo)的指數(shù)同期
累計(jì)收益率。
基金累計(jì)收益率為收益評(píng)價(jià)日基金份額凈值與基金上市前一日基金份額凈值之比減去
1乘以100%；標(biāo)的指數(shù)同期累計(jì)收益率為收益評(píng)價(jià)日標(biāo)的指數(shù)收盤價(jià)（經(jīng)匯率調(diào)整）與基
金上市前一日標(biāo)的指數(shù)收盤價(jià)（經(jīng)匯率調(diào)整）之比減去1乘以100%。
期間如發(fā)生基金份額折算（包括基金份額的拆分和合并），則以基金份額折算日為初始
日重新計(jì)算上述指標(biāo)。
收益評(píng)價(jià)日日期以本基金相關(guān)公告為準(zhǔn)。
2、根據(jù)前述收益分配原則計(jì)算截至基金收益評(píng)價(jià)日本基金的份額可分配收益，并確定
收益分配比例。
3、根據(jù)前述可供分配利潤(rùn)及收益分配比例計(jì)算收益分配金額。
五、收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截止收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤(rùn)、基金收益分配對(duì)象、
分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
六、收益分配方案的確定、公告與實(shí)施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在指定媒介公告。
基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準(zhǔn)日（即可供分配利潤(rùn)計(jì)算截止日）的時(shí)間不得超過(guò)
15個(gè)工作日。
七、基金收益分配中發(fā)生的費(fèi)用
基金收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資人自行承擔(dān)。
第十九部分基金的會(huì)計(jì)與審計(jì)
一、基金會(huì)計(jì)政策
1、基金管理人為本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方；
2、基金的會(huì)計(jì)年度為公歷年度的1月1日至12月31日；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會(huì)計(jì)制度執(zhí)行國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)制度；
5、本基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會(huì)計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算，
基金管理人按照有關(guān)規(guī)定編制基金會(huì)計(jì)報(bào)表；
7、基金托管人與基金管理人按雙方約定的時(shí)間就基金的會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制等進(jìn)行核
對(duì)。
8、基金管理人在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后60個(gè)工作日內(nèi)向證監(jiān)會(huì)提交包括衍生品頭寸及風(fēng)險(xiǎn)分
析年度報(bào)告。
二、基金的年度審計(jì)
1、基金管理人聘請(qǐng)與基金管理人、基金托管人相互獨(dú)立的具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資
格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)本基金的年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)；
2、會(huì)計(jì)師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師，應(yīng)事先征得基金管理人同意；
3、基金管理人認(rèn)為有充足理由更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所，須通報(bào)基金托管人。更換會(huì)計(jì)師事
務(wù)所需按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介公告。
第二十部分基金的信息披露
一、本基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》、《試行辦法》、
《通知》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定。
二、信息披露義務(wù)人
本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會(huì)的基金
份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務(wù)人以保護(hù)基金份額持有人利益為根本出發(fā)點(diǎn)，按照法律法規(guī)和中國(guó)
證監(jiān)會(huì)的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、簡(jiǎn)明
性和易得性。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過(guò)中國(guó)
證監(jiān)會(huì)指定媒介披露，并保證基金投資人能夠按照基金合同約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制
公開(kāi)披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務(wù)人承諾公開(kāi)披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；
2、對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。
四、本基金公開(kāi)披露的信息應(yīng)采用中文文本。同時(shí)采用外文文本的，基金信息披露義
務(wù)人應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準(zhǔn)。
本基金公開(kāi)披露的信息采用阿拉伯?dāng)?shù)字；除特別說(shuō)明外，貨幣單位為人民幣元。
五、公開(kāi)披露的基金信息
公開(kāi)披露的基金信息包括：
（一）招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
1、基金合同是界定基金合同當(dāng)事人的各項(xiàng)權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，明確基金份額持有人大會(huì)
召開(kāi)的規(guī)則及具體程序，說(shuō)明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資人重大利益的事項(xiàng)的法律文
件。
2、招募說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項(xiàng)，說(shuō)明基金認(rèn)購(gòu)、
申購(gòu)和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風(fēng)險(xiǎn)揭示、信息披露及基金份額持有人服務(wù)等
內(nèi)容?；鸷贤Ш?，基金招募說(shuō)明書(shū)的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工
作日內(nèi)，更新基金招募說(shuō)明書(shū)并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說(shuō)明書(shū)其他信息發(fā)生變更的，
基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人不再更新基金招募說(shuō)明書(shū)。
3、托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財(cái)產(chǎn)保管及基金運(yùn)作監(jiān)督等活動(dòng)中
的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說(shuō)明書(shū)的摘要文件，用于向投資者提供簡(jiǎn)明的基金概
要信息。《基金合同》生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)
在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在指定網(wǎng)站及基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營(yíng)業(yè)網(wǎng)
點(diǎn)；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作
的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
5、基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，基金管理人在基金份額發(fā)售的3日前，將招募
說(shuō)明書(shū)、基金合同摘要登載在指定報(bào)刊；基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)將基金合同、托管協(xié)
議登載在網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)就基金份額發(fā)售的具體事宜編制發(fā)售公告，并在披露招募說(shuō)明書(shū)的當(dāng)日
登載于指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。
（三）基金合同生效公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效的次日在指定報(bào)刊和網(wǎng)站登載基金合同生效公告。
（四）基金份額上市交易公告書(shū)
基金份額獲準(zhǔn)在證券交易所上市交易的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額上市交易3個(gè)工
作日前，將基金份額上市交易公告書(shū)登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。
（五）申購(gòu)、贖回清單
在開(kāi)始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回之后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)開(kāi)放日，通過(guò)網(wǎng)站、基
金份額發(fā)售網(wǎng)點(diǎn)以及其他媒介公告當(dāng)日的申購(gòu)、贖回清單。
（六）基金凈值信息
基金合同生效后，在開(kāi)始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回前，基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周在指
定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。
在開(kāi)始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于每個(gè)開(kāi)放日的次日，通
過(guò)指定網(wǎng)站、基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或者營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)披露開(kāi)放日的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈
值。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站公告半年度和年度
最后1日基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。
（七）基金申購(gòu)、贖回開(kāi)始公告
基金管理人應(yīng)于申購(gòu)開(kāi)始日、贖回開(kāi)始日前在指定報(bào)刊及網(wǎng)站上公告。
（八）基金定期報(bào)告，包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，將年度報(bào)告登載
在指定網(wǎng)站上，并將年度報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上?；鹉甓葓?bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)
告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)，編制完成基金中期報(bào)告，將中期報(bào)告登
載在指定網(wǎng)站上，并將中期報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，將季度報(bào)
告登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上。
《基金合同》生效不足2個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者
年度報(bào)告。
本基金持續(xù)運(yùn)作過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)在基金年度報(bào)告和中期報(bào)告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析等。
如報(bào)告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達(dá)到或超過(guò)基金總份額20%的情形，為保障其
他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在基金定期報(bào)告“影響投資者決策的其他重要信息”
項(xiàng)下披露該投資者的類別、報(bào)告期末持有份額及占比、報(bào)告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金
的特有風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的特殊情形除外。
（九）臨時(shí)報(bào)告
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書(shū)，并登載在指
定報(bào)刊和指定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大影響
的下列事件：
1、基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)及決定的事項(xiàng)；
2、終止基金合同、基金清算；
3、轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、境外托管人，更換或撤銷境外投資顧問(wèn)、基金份額
登記機(jī)構(gòu)，基金改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所；
5、對(duì)基金投資可能產(chǎn)生重大影響的境外投資顧問(wèn)主要負(fù)責(zé)人員發(fā)生變更；
6、基金管理人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項(xiàng)，基金
托管人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項(xiàng)；
7、基金管理人、基金托管人、境外托管人或境外投資顧問(wèn)的法定名稱、住所發(fā)生變更；
8、基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實(shí)際控制人變更；
9、基金募集期延長(zhǎng)；
10、基金管理人的高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負(fù)責(zé)人發(fā)生
變動(dòng)；
11、基金管理人的董事在最近12個(gè)月內(nèi)變更超過(guò)百分之五十；
12、基金管理人、基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近12個(gè)月內(nèi)變動(dòng)
超過(guò)百分之三十；
13、涉及基金管理業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁；
14、基金管理人或其高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處
罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負(fù)責(zé)人因基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大
行政處罰、刑事處罰；
15、基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際控制人
或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)
聯(lián)交易事項(xiàng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的情形除外；
16、基金收益分配事項(xiàng)；
17、管理費(fèi)、托管費(fèi)、申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)等費(fèi)用計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方式和費(fèi)率發(fā)生變更；
18、基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)基金份額凈值百分之零點(diǎn)五；
19、本基金開(kāi)始辦理申購(gòu)、贖回；
20、本基金暫停接受申購(gòu)、贖回申請(qǐng)或重新接受申購(gòu)、贖回申請(qǐng)；
21、基金份額暫停上市、恢復(fù)上市或終止上市；
22、發(fā)生涉及本基金申購(gòu)、贖回事項(xiàng)調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項(xiàng)時(shí)；
23、基金信息披露義務(wù)人認(rèn)為可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大
影響的其他事項(xiàng)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
（十）澄清公告
在基金合同存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場(chǎng)上流傳的消息可能對(duì)基金份
額價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動(dòng)，以及可能損害基金份額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息
披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對(duì)該消息進(jìn)行公開(kāi)澄清，并將有關(guān)情況立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基
金上市交易的證券交易所網(wǎng)站。
（十一）基金份額持有人大會(huì)決議
基金份額持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)或者備案，
并予以公告。
（十二）清算報(bào)告
基金終止運(yùn)作的，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算并作
出清算報(bào)告。基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公
告登載在指定報(bào)刊上。
（十三）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息。
六、信息披露事務(wù)管理
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級(jí)管理人
員負(fù)責(zé)管理信息披露事務(wù)。
基金信息披露義務(wù)人公開(kāi)披露基金信息，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)基金信息披露內(nèi)容與
格式準(zhǔn)則等法規(guī)以及證券交易所的自律管理規(guī)則規(guī)定。
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對(duì)基金
管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購(gòu)贖回對(duì)價(jià)、基金定期報(bào)告、更新
的招募說(shuō)明書(shū)、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報(bào)告等相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基
金管理人進(jìn)行書(shū)面或電子確認(rèn)。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)在指定報(bào)刊中選擇一家報(bào)刊披露本基金信息。基金管理人、
基金托管人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金電子披露網(wǎng)站報(bào)送擬披露的基金信息，并保證相關(guān)報(bào)送信
息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他公共媒
介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一信
息的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資者決策提供
有用信息的角度，在保證公平對(duì)待投資者、不誤導(dǎo)投資者、不影響基金正常投資操作的前提
下，自主提升信息披露服務(wù)的質(zhì)量。具體要求應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)及自律規(guī)則的相關(guān)規(guī)定。
前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費(fèi)用，該費(fèi)用不得從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
為基金信息披露義務(wù)人公開(kāi)披露的基金信息出具審計(jì)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)的專業(yè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)
當(dāng)制作工作底稿，并將相關(guān)檔案至少保存到基金合同終止后10年。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于各自住所、基金上市交易的證券交易所，供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制。
八、暫?；蜓舆t信息披露的情形
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t信息披露：
1、不可抗力；
2、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障、電力故障、計(jì)算機(jī)病毒攻擊及其它非基金
管理人和基金托管人故意或過(guò)失的情形。
3、法律法規(guī)、基金合同或監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他情況。
第二十一部分基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
一、基金合同的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議通過(guò)的
事項(xiàng)的，應(yīng)召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)決議通過(guò)。對(duì)于可不經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議通過(guò)的
事項(xiàng)，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
2、關(guān)于基金合同變更的基金份額持有人大會(huì)決議經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或出具無(wú)異議意見(jiàn)
后方可執(zhí)行，自決議生效之日起在指定媒介上公告。
二、基金合同的終止
有下列情形之一的，基金合同應(yīng)當(dāng)終止：
1、基金份額持有人大會(huì)決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個(gè)月內(nèi)沒(méi)有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、基金合同約定的其他情形；
4、相關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情況。
三、基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立基金財(cái)產(chǎn)清
算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有
從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的人員組成。基金財(cái)
產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變
現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告出具法
律意見(jiàn)書(shū)；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告；
（7）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月。
四、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過(guò)程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算
費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
五、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)
用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
六、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過(guò)程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)具備證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)
資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)后報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告?；?
財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告于基金合同終止并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)
行公告。
七、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
第二十二部分違約責(zé)任
一、基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過(guò)程中，違反《基金法》等法律法規(guī)的
規(guī)定或者基金合同約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對(duì)各自的行
為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連
帶賠償責(zé)任。對(duì)損失的賠償，僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人可以免責(zé)：
1、基金管理人及基金托管人按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定或當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)、以及基金
財(cái)產(chǎn)投資所在地法律法規(guī)、監(jiān)管要求、證券市場(chǎng)規(guī)則或市場(chǎng)慣例的作為或不作為而造成的損
失等；
2、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投資權(quán)而造成的損
失等；
3、不可抗力；
4、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障、電力故障、計(jì)算機(jī)病毒攻擊及其它基金管理人及基金托管人
無(wú)法控制和不可預(yù)測(cè)的因素造成的損失。
二、在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護(hù)基金份額持有人利益的前提下，
基金合同能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。非違約方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要
的措施，防止損失的擴(kuò)大。沒(méi)有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要
求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
三、由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，基金管理人和基
金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成
基金財(cái)產(chǎn)或投資者損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托
管人應(yīng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
第二十三部分爭(zhēng)議的處理和適用的法律
各方當(dāng)事人同意，因基金合同而產(chǎn)生的或與基金合同有關(guān)的一切爭(zhēng)議，如經(jīng)友好協(xié)商
未能解決的，應(yīng)提交中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)根據(jù)該會(huì)當(dāng)時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，
仲裁地點(diǎn)為北京，仲裁裁決是終局性的并對(duì)各方當(dāng)事人具有約束力，仲裁費(fèi)由敗訴方承擔(dān)。
基金合同受中國(guó)法律管轄。
第二十四部分基金合同的效力
基金合同是約定基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。
1、基金合同經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字
并在募集結(jié)束后經(jīng)基金管理人向中國(guó)證監(jiān)會(huì)辦理基金備案手續(xù)，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)書(shū)面確認(rèn)后
生效。
2、基金合同的有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告之
日止。
3、基金合同自生效之日起對(duì)包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人在內(nèi)的基
金合同各方當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
4、基金合同正本一式六份，除上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一式二份外，基金管理人、基金托管
人各持有二份，每份具有同等的法律效力。
5、基金合同可印制成冊(cè)，供投資者在基金管理人、基金托管人、基金代銷機(jī)構(gòu)的辦公
場(chǎng)所和營(yíng)業(yè)場(chǎng)所查閱。
第二十五部分其他事項(xiàng)
基金合同如有未盡事宜，由基金合同當(dāng)事人各方按有關(guān)法律法規(guī)協(xié)商解決。
第二十六部分基金合同摘要
一、基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)
（一）基金管理人的權(quán)利
根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括但不限于：
（1）依法募集基金；
（2）自基金合同生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和基金合同獨(dú)立運(yùn)用并管理基金財(cái)產(chǎn)；
（3）依照基金合同收取基金管理費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他費(fèi)用；
（4）銷售基金份額；
（5）召集基金份額持有人大會(huì)；
（6）依據(jù)基金合同及有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認(rèn)為基金托管人違反了基
金合同及國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，應(yīng)呈報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護(hù)
基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時(shí)，提名新的基金托管人；
（8）選擇、委托、更換基金代銷機(jī)構(gòu)，對(duì)基金代銷機(jī)構(gòu)的相關(guān)行為進(jìn)行監(jiān)督和處理；
（9）擔(dān)任或委托其他符合條件的機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)并
獲得基金合同規(guī)定的費(fèi)用；
（10）依據(jù)基金合同及有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在基金合同約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購(gòu)與贖回申請(qǐng)；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對(duì)被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的利益行使因基
金財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進(jìn)行融資；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法
律行為；
（15）選擇、更換律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、證券經(jīng)紀(jì)商或其他為基金提供服務(wù)的外
部機(jī)構(gòu)；
（16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換
和非交易過(guò)戶的業(yè)務(wù)規(guī)則；
（17）選擇、更換或撤銷境外投資顧問(wèn)；
（18）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
（二）基金管理人的義務(wù)
根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包括但不限于：
（1）依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的
發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自基金合同生效之日起,以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營(yíng)方式
管理和運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理
的基金財(cái)產(chǎn)和基金管理人的財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立,對(duì)所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進(jìn)行
證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外,不得利用基金財(cái)產(chǎn)為自己及任何
第三人謀取利益，不得委托第三人運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當(dāng)合理的措施使計(jì)算基金份額申購(gòu)和贖回對(duì)價(jià)的方法符合基金合同等法律
文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購(gòu)、贖回的對(duì)價(jià)，編制
申購(gòu)贖回清單；
（9）進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
（10）編制季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告；
（11）嚴(yán)格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報(bào)告義務(wù)；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計(jì)劃、投資意向等。除《基金法》、基金合
同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開(kāi)披露前應(yīng)予保密，不向他人泄露；
（13）按基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購(gòu)與贖回申請(qǐng)，及時(shí)、足額支付贖回對(duì)價(jià)；
（15）依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)或配合基金
托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會(huì)；
（16）按規(guī)定保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、報(bào)表、記錄和其他相關(guān)資料15
年以上；
（17）確保需要向基金投資人提供的各項(xiàng)文件或資料在規(guī)定時(shí)間發(fā)出，并且保證投資人
能夠按照基金合同規(guī)定的時(shí)間和方式，隨時(shí)查閱到與基金有關(guān)的公開(kāi)資料，并在支付合理成
本的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；
（18）組織并參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組,參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)并通知基金
托管人；
（20）因違反基金合同導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益時(shí)，應(yīng)當(dāng)承
擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和基金合同規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金托管人違反基
金合同造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，基金管理人應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追償；
（22）當(dāng)基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)第三方處理有關(guān)基金事務(wù)的行
為承擔(dān)責(zé)任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚袨椋?
（24）基金管理人在募集期間未能達(dá)到基金的備案條件，基金合同不能生效，基金管理
人承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用，將已募集資金并加計(jì)銀行同期活期存款利息在基金
募集期結(jié)束后30日內(nèi)退還基金認(rèn)購(gòu)人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊(cè)；
（27）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和基金合同約定的其他義務(wù)。
（三）基金托管人的權(quán)利
根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括但不限于：
（1）自基金合同生效之日起，依法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
（2）依基金合同約定獲得基金托管費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他收入；
（3）監(jiān)督基金管理人對(duì)本基金的投資運(yùn)作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反基金合同及國(guó)家
法律法規(guī)行為，對(duì)基金財(cái)產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)呈報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)，
并采取必要措施保護(hù)基金投資者的利益；
（4）選擇、更換或撤銷境外托管人并與之簽署有關(guān)協(xié)議；
（5）根據(jù)相關(guān)市場(chǎng)規(guī)則，為基金開(kāi)設(shè)證券賬戶、為基金辦理證券交易資金清算；
（6）提議召開(kāi)或召集基金份額持有人大會(huì)；
（7）在基金管理人更換時(shí)，提名新的基金管理人；
（8）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
（四）基金托管人的義務(wù)
根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括但不限于：
（1）以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則持有并安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，配備足夠的、合格的熟悉
基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，確?；鹭?cái)
產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財(cái)產(chǎn)與基金托管人固有財(cái)產(chǎn)以及不同的基金財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立；對(duì)
所托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立核算，分賬管理，保證不同基金之間在名冊(cè)登記、
賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊(cè)記錄等方面相互獨(dú)立；
（4）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財(cái)產(chǎn)為自己及任何
第三人謀取利益；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
（6）按規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶,按照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約
定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金
信息公開(kāi)披露前予以保密，不得向他人泄露；
（8）復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購(gòu)、贖
回對(duì)價(jià)；
（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
（10）對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告出具意見(jiàn)，說(shuō)明基金管理
人在各重要方面的運(yùn)作是否嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)定進(jìn)行；如果基金管理人有未執(zhí)行基金合
同規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?
（11）基金管理人就管理本基金的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯、資金往來(lái)、委
托及成交記錄等相關(guān)資料，其保存的時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于20年；其它基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的相關(guān)
資料的保存時(shí)間應(yīng)不少于15年；
（12）保存基金份額持有人名冊(cè)；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊(cè)并與基金管理人核對(duì)；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回對(duì)價(jià)；
（15）依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人大會(huì)或配合基
金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會(huì)；
（16）按照法律法規(guī)、基金合同和托管協(xié)議的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
（17）參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)和銀行監(jiān)管
機(jī)構(gòu)，并通知基金管理人；
（19）因違反基金合同導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任
而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和基金合同規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金管理人
因違反基金合同造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決議；
（22）對(duì)基金的境外財(cái)產(chǎn)，基金托管人可授權(quán)境外托管人代為履行其承擔(dān)的職責(zé)。境外
托管人依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)投資地法律法規(guī)、監(jiān)管要求、證券交易所規(guī)則、市場(chǎng)慣例以及其與基金
托管人之間的主次托管協(xié)議持有、保管基金財(cái)產(chǎn)，并履行資金清算等職責(zé)。境外托管人在履
行職責(zé)過(guò)程中，因本身過(guò)錯(cuò)、疏忽原因而導(dǎo)致的基金財(cái)產(chǎn)受損的，基金托管人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
在決定境外托管人是否有過(guò)錯(cuò)、疏忽等不當(dāng)行為，應(yīng)根據(jù)基金托管人與境外托管人之間的協(xié)
議的適用法律及當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)和市場(chǎng)慣例決定；
（23）保護(hù)基金份額持有人利益，按照規(guī)定對(duì)基金日常投資行為和資金匯出入情況實(shí)施
監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)投資指令或資金匯出入違法、違規(guī)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、外管局報(bào)告；
（24）安全保護(hù)基金財(cái)產(chǎn)，準(zhǔn)時(shí)將公司行為信息通知基金管理人，確保基金及時(shí)收取所
有應(yīng)得收入；
（25）每月結(jié)束后7個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和外管局報(bào)告基金管理人境外投資情況，
并按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)；
（26）辦理基金管理人就管理本基金的有關(guān)結(jié)匯、售匯、收匯、付匯和人民幣資金結(jié)算
業(yè)務(wù)。
（27）法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其他義務(wù)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)和外管局根據(jù)審慎監(jiān)管原則
規(guī)定的基金托管人的其他職責(zé)。
（五）基金份額持有人的權(quán)利
根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利包括但不限于：
（1）分享基金財(cái)產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；
（3）依法轉(zhuǎn)讓或申請(qǐng)贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會(huì)，對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行
使表決權(quán)；
（6）查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
（8）對(duì)基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟；
（9）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
（六）基金份額持有人的義務(wù)
根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務(wù)包括但不限于：
（1）認(rèn)真閱讀并遵守基金合同；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)；
（3）關(guān)注基金信息披露，及時(shí)行使權(quán)利和履行義務(wù)；
（4）繳納基金認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)、應(yīng)付申購(gòu)、贖回對(duì)價(jià)及法律法規(guī)和基金合同所規(guī)定的費(fèi)用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者基金合同終止的有限責(zé)任；
（6）不從事任何有損基金及其他基金合同當(dāng)事人合法權(quán)益的活動(dòng)；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決定；
（8）返還在基金交易過(guò)程中因任何原因獲得的不當(dāng)?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和基金合同約定的其他義務(wù)。
二、基金份額持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則
（一）基金份額持有人大會(huì)由基金份額持有人或其合法授權(quán)代表共同組成，基金份額持
有人的合法授權(quán)代表有權(quán)代表基金份額持有人出席會(huì)議并表決?；鸱蓊~持有人持有的每一
基金份額擁有平等的投票權(quán)。
本基金聯(lián)接基金（可能由基金管理人另行募集或由基金管理人已管理的其他證券投資基
金轉(zhuǎn)型而形成）的基金份額持有人可以憑所持有的聯(lián)接基金份額出席或者委派代表出席本基
金的份額持有人大會(huì)并參與表決，其持有的享有表決權(quán)的基金份額數(shù)和表決票數(shù)為，在本基
金基金份額持有人大會(huì)的權(quán)益登記日，聯(lián)接基金持有本基金份額的總數(shù)乘以該持有人所持有
的聯(lián)接基金份額占聯(lián)接基金總份額的比例，計(jì)算結(jié)果按照四舍五入的方法，保留到整數(shù)位。
聯(lián)接基金的基金管理人不應(yīng)以聯(lián)接基金的名義代表聯(lián)接基金的全體基金份額持有人以
本基金的基金份額持有人的身份行使表決權(quán)，但可接受聯(lián)接基金的特定基金份額持有人的委
托以聯(lián)接基金的基金份額持有人代理人的身份出席本基金的基金份額持有人大會(huì)并參與表
決。
聯(lián)接基金的基金管理人代表聯(lián)接基金的基金份額持有人提議召開(kāi)或召集本基金份額持
有人大會(huì)的，須先遵照聯(lián)接基金基金合同的約定召開(kāi)聯(lián)接基金的基金份額持有人大會(huì)，聯(lián)接
基金的基金份額持有人大會(huì)決定提議召開(kāi)或召集本基金份額持有人大會(huì)的，由聯(lián)接基金的基
金管理人代表聯(lián)接基金的基金份額持有人提議召開(kāi)或召集本基金份額持有人大會(huì)。
（二）召開(kāi)事由
1、當(dāng)出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)：
（1）終止基金合同；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；
（5）提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)，但根據(jù)法律法規(guī)的要求提高該等報(bào)酬
標(biāo)準(zhǔn)的除外；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略（法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外）；
（9）變更基金份額持有人大會(huì)程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)；
（11）單獨(dú)或合計(jì)持有本基金總份額10％以上（含10％）基金份額的基金份額持有人
（以基金管理人收到提議當(dāng)日的基金份額計(jì)算，下同）就同一事項(xiàng)書(shū)面要求召開(kāi)基金份額持
有人大會(huì)；
（12）對(duì)基金當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；
（13）終止基金上市，但因基金不再具備上市條件而被上海證券交易所終止上市的除外；
（14）法律法規(guī)、基金合同或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的事
項(xiàng)。
2、以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)：
（1）調(diào)低基金管理費(fèi)和基金托管費(fèi)和其他應(yīng)由基金承擔(dān)的費(fèi)用；
（2）法律法規(guī)要求增加的基金費(fèi)用的收??；
（3）在基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整本基金的申購(gòu)費(fèi)率、降低贖回費(fèi)率或變更收費(fèi)方式；
（4）因相應(yīng)的法律法規(guī)、上海證券交易所或登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變動(dòng)而
應(yīng)當(dāng)對(duì)基金合同進(jìn)行修改；
（5）基金合同的修改對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響或修改不涉及基金合同
當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生重大變化；
（6）在不違反法律法規(guī)和不影響基金份額持有人利益的規(guī)定的情況下，開(kāi)通或終止人
民幣以外的其他幣種的申購(gòu)、贖回、上市交易及制定和調(diào)整相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則或基金份額類別設(shè)
置；
（7）經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許，基金管理人、證券交易所和登記結(jié)算機(jī)構(gòu)在法律法規(guī)、基金
合同規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、交易、轉(zhuǎn)托管及非交易過(guò)戶等業(yè)務(wù)的規(guī)
則；
（8）在不違反法律法規(guī)和不影響基金份額持有人利益的情況下，調(diào)整基金的申購(gòu)贖回
方式及申購(gòu)對(duì)價(jià)、贖回對(duì)價(jià)組成；
（9）依據(jù)本基金合同的相關(guān)約定，基金管理人決定增加分級(jí)基金份額類別的；
（10）按照法律法規(guī)和基金合同規(guī)定需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的以外的其他情形。
（三）會(huì)議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或基金合同另有約定外，基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時(shí)，由基金托管人召集。
3、基金托管人認(rèn)為有必要召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書(shū)面提
議。基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到書(shū)面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書(shū)面告知基金托管人。
基金管理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書(shū)面決定之日起60日內(nèi)召開(kāi)；基金管理人決定不召集，
基金托管人仍認(rèn)為有必要召開(kāi)的，應(yīng)當(dāng)由基金托管人自行召集。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項(xiàng)書(shū)面要求召開(kāi)基金份
額持有人大會(huì)，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書(shū)面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書(shū)面提議之日起
10日內(nèi)決定是否召集，并書(shū)面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。基金管
理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書(shū)面決定之日起60日內(nèi)召開(kāi)；基金管理人決定不召集，代表
基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人仍認(rèn)為有必要召開(kāi)的，應(yīng)當(dāng)向基金托管人提
出書(shū)面提議?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)自收到書(shū)面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書(shū)面告知提
出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書(shū)面決定
之日起60日內(nèi)召開(kāi)。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開(kāi)基金份額持
有人大會(huì)，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨(dú)或合計(jì)代表基金份額10%以上（含
10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前30日?qǐng)?bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案?；鸱蓊~持有
人依法自行召集基金份額持有人大會(huì)的，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得阻礙、干
擾。
6、基金份額持有人會(huì)議的召集人負(fù)責(zé)選擇確定開(kāi)會(huì)時(shí)間、地點(diǎn)、方式和權(quán)益登記日。
（四）召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的通知時(shí)間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，召集人應(yīng)于會(huì)議召開(kāi)前40天，在指定媒介公告?；鸱?
額持有人大會(huì)通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：
（1）會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、方式和會(huì)議形式；
（2）會(huì)議擬審議的事項(xiàng)、議事程序和表決形式；
（3）有權(quán)出席基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人的權(quán)益登記日；
（4）授權(quán)委托書(shū)的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代理有效期限等）、
送達(dá)時(shí)間和地點(diǎn)；
（5）會(huì)務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會(huì)議者應(yīng)準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項(xiàng)。
2、采取通訊開(kāi)會(huì)方式并進(jìn)行表決的情況下，由會(huì)議召集人決定在會(huì)議通知中說(shuō)明本次
基金份額持有人大會(huì)所采取的具體通訊方式、委托的公證機(jī)關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書(shū)面
表決意見(jiàn)寄交的截止時(shí)間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書(shū)面通知基金托管人到指定地點(diǎn)對(duì)書(shū)面表決意見(jiàn)
的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書(shū)面通知基金管理人到指定地點(diǎn)對(duì)書(shū)面
表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行書(shū)面通知基金管理人和基
金托管人到指定地點(diǎn)對(duì)書(shū)面表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱?
對(duì)書(shū)面表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響表決意見(jiàn)的計(jì)票結(jié)果。
（五）基金份額持有人出席會(huì)議的方式
基金份額持有人大會(huì)可通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)方式或通訊開(kāi)會(huì)方式或法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許
的其他方式召開(kāi)。會(huì)議的召開(kāi)方式由會(huì)議召集人確定。
1、現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托書(shū)委派代表出席，現(xiàn)
場(chǎng)開(kāi)會(huì)時(shí)基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)列席基金份額持有人大會(huì)，基金管理人或
托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)同時(shí)符合以下條件時(shí)，可以進(jìn)行基金份
額持有人大會(huì)議程：
（1）親自出席會(huì)議者持有基金份額的憑證、受托出席會(huì)議者出具的委托人持有基金份
額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托書(shū)符合法律法規(guī)、基金合同和會(huì)議通知的規(guī)定，并且
持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符；
（2）經(jīng)核對(duì)，匯總到會(huì)者出示的在權(quán)利登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基金
份額不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的50%（含50%）。
2、通訊開(kāi)會(huì)。通訊開(kāi)會(huì)系指基金份額持有人將其對(duì)表決事項(xiàng)的投票以書(shū)面形式在表決
截至日以前送達(dá)至召集人指定的地址。通訊開(kāi)會(huì)應(yīng)以書(shū)面方式進(jìn)行表決。
在同時(shí)符合以下條件時(shí)，通訊開(kāi)會(huì)的方式視為有效：
（1）會(huì)議召集人按基金合同規(guī)定公布會(huì)議通知后，在2個(gè)工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)提示
性公告；
（2）會(huì)議召集人在基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）到指定
地點(diǎn)對(duì)書(shū)面表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督。會(huì)議召集人在基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）和公證機(jī)關(guān)的監(jiān)督下按照會(huì)議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的書(shū)面
表決意見(jiàn)；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取書(shū)面表決意見(jiàn)的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具書(shū)面意見(jiàn)或授權(quán)他人代表出具書(shū)面意見(jiàn)的，基金份額持有人所持有
的基金份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的50%（含50%）；
（4）上述第（3）項(xiàng)中直接出具書(shū)面意見(jiàn)的基金份額持有人或受托代表他人出具書(shū)面意
見(jiàn)的代理人，同時(shí)提交的持有基金份額的憑證、受托出具書(shū)面意見(jiàn)的代理人出具的委托人持
有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托書(shū)符合法律法規(guī)、基金合同和會(huì)議通知的規(guī)
定，并與基金登記注冊(cè)機(jī)構(gòu)記錄相符，并且委托人出具的代理投票授權(quán)委托書(shū)符合法律法規(guī)、
基金合同和會(huì)議通知的規(guī)定，并與基金登記注冊(cè)機(jī)構(gòu)記錄相符；
（5）會(huì)議通知公布前報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
3、在法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)允許的情況下，本基金亦可采用網(wǎng)絡(luò)、電話等其他非書(shū)面方
式由基金份額持有人向其授權(quán)代表進(jìn)行授權(quán)。
4、在法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)關(guān)允許的情況下，本基金亦可采用網(wǎng)絡(luò)、電話等其他非現(xiàn)場(chǎng)方
式或者以非現(xiàn)場(chǎng)方式與現(xiàn)場(chǎng)方式結(jié)合的方式召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，會(huì)議程序比照現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)
會(huì)和通訊方式開(kāi)會(huì)的程序進(jìn)行。
（六）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權(quán)
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項(xiàng)，如基金合同的重大修改、決定終止基
金合同、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及基金合同規(guī)定的
其他事項(xiàng)以及會(huì)議召集人認(rèn)為需提交基金份額持有人大會(huì)討論的其他事項(xiàng)。
基金份額持有人大會(huì)的召集人發(fā)出召集會(huì)議的通知后，對(duì)原有提案的修改應(yīng)當(dāng)在基金份
額持有人大會(huì)召開(kāi)前及時(shí)公告。
基金份額持有人大會(huì)不得對(duì)未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)
在現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)的方式下，首先由大會(huì)主持人按照下列第（八）條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票
人，然后由大會(huì)主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進(jìn)行表決，并形成大會(huì)決議。大會(huì)主持人為基金
管理人授權(quán)出席會(huì)議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未能主持大會(huì)的情況下，由基金托管人
授權(quán)其出席會(huì)議的代表主持；如果基金管理人授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大
會(huì)，則由出席大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一名基金份
額持有人作為該次基金份額持有人大會(huì)的主持人。基金管理人和基金托管人不出席或主持基
金份額持有人大會(huì)，不影響基金份額持有人大會(huì)作出的決議的效力。
會(huì)議召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會(huì)議人員的簽名冊(cè)。簽名冊(cè)載明參加會(huì)議人員姓名（或單位名
稱）、身份證號(hào)碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）等事項(xiàng)。
（2）通訊開(kāi)會(huì)
在通訊開(kāi)會(huì)的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后
2個(gè)工作日內(nèi)在公證機(jī)關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計(jì)全部有效表決，在公證機(jī)關(guān)監(jiān)督下形成決議。
(七)、表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權(quán)。
基金份額持有人大會(huì)決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的50%
以上（含50%）通過(guò)方為有效；除下列第2項(xiàng)所規(guī)定的須以特別決議通過(guò)事項(xiàng)以外的其他事
項(xiàng)均以一般決議的方式通過(guò)。
2、特別決議，特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）通過(guò)方可做出。轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或者基金托
管人、終止基金合同以特別決議通過(guò)方為有效。
基金份額持有人大會(huì)采取記名方式進(jìn)行投票表決。
采取通訊方式進(jìn)行表決時(shí)，除非在計(jì)票時(shí)有充分的相反證據(jù)證明，提交符合會(huì)議通知中
規(guī)定的確認(rèn)投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會(huì)議通知規(guī)定的書(shū)面表
決意見(jiàn)視為有效表決，表決意見(jiàn)模糊不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計(jì)入出具書(shū)面
意見(jiàn)的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會(huì)的各項(xiàng)提案或同一項(xiàng)提案內(nèi)并列的各項(xiàng)議題應(yīng)當(dāng)分開(kāi)審議、逐項(xiàng)表
決。
(八)、計(jì)票
1、現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)
（1）如大會(huì)由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會(huì)的主持人應(yīng)當(dāng)在會(huì)
議開(kāi)始后宣布在出席會(huì)議的基金份額持有人中選舉兩名基金份額持有人代表與大會(huì)召集人
授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會(huì)由基金份額持有人自行召集或大會(huì)雖然由基金管
理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會(huì)的，基金份額持有人大會(huì)
的主持人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議開(kāi)始后宣布在出席會(huì)議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人
代表?yè)?dān)任監(jiān)票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸?huì)的，不影響計(jì)票的效力。
（2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進(jìn)行清點(diǎn)并由大會(huì)主持人當(dāng)場(chǎng)公布計(jì)票
結(jié)果。
（3）如果會(huì)議主持人或基金份額持有人對(duì)于提交的表決結(jié)果有懷疑，可以在宣布表決
結(jié)果后立即對(duì)所投票數(shù)要求進(jìn)行重新清點(diǎn)。監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重新清點(diǎn)，重新清點(diǎn)以一次為限。
重新清點(diǎn)后，大會(huì)主持人應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)公布重新清點(diǎn)結(jié)果。
（4）計(jì)票過(guò)程應(yīng)由公證機(jī)關(guān)予以公證,基金管理人或基金托管人拒不出席大會(huì)的，不影
響計(jì)票的效力。
2、通訊開(kāi)會(huì)
在通訊開(kāi)會(huì)的情況下，計(jì)票方式為：由大會(huì)召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權(quán)
代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進(jìn)行計(jì)票，并由公證機(jī)關(guān)
對(duì)其計(jì)票過(guò)程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱韺?duì)書(shū)面表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督
的，不影響計(jì)票和表決結(jié)果。
(九)、生效與公告
基金份額持有人大會(huì)的決議，召集人應(yīng)當(dāng)自通過(guò)之日起5日內(nèi)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或者備
案。
基金份額持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)自中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)或者出具無(wú)異議意見(jiàn)之日起生
效。
基金份額持有人大會(huì)決議自生效之日起2日內(nèi)在指定媒介公告。如果采用通訊方式進(jìn)行
表決，在公告基金份額持有人大會(huì)決議時(shí)，必須將公證書(shū)全文、公證機(jī)構(gòu)、公證員姓名等一
同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決
議。生效的基金份額持有人大會(huì)決議對(duì)全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有
約束力。
三、基金收益分配原則、執(zhí)行方式
（一）基金收益分配原則
1、基金收益分配采用現(xiàn)金方式；
2、本基金的每份基金份額享有同等分配權(quán)；
3、基金收益評(píng)價(jià)日核定的基金累計(jì)收益率超過(guò)標(biāo)的指數(shù)同期累計(jì)收益率（經(jīng)匯率調(diào)整）
達(dá)到1%以上，方可進(jìn)行收益分配；
4、基金收益每年最多分配2次。每次基金收益分配比例根據(jù)以下原則確定：使收益分
配后基金凈值增長(zhǎng)率盡可能貼近標(biāo)的指數(shù)同期增長(zhǎng)率?；诒净鸬男再|(zhì)和特點(diǎn)，本基金收
益分配不須以彌補(bǔ)浮動(dòng)虧損為前提，收益分配后可能使除息后的基金份額凈值低于面值；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
在不影響基金份額持有人利益的情況下，基金管理人可在法律法規(guī)允許的前提下酌情調(diào)
整以上基金收益分配原則，此項(xiàng)調(diào)整不需要召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，但應(yīng)于變更實(shí)施日前
在指定媒介上公告。
（二）收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截止收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤(rùn)、基金收益分配對(duì)象、
分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（三）收益分配方案的確定、公告與實(shí)施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在制定媒介公告。
基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準(zhǔn)日（即可供分配利潤(rùn)計(jì)算截止日）的時(shí)間不得超過(guò)
15個(gè)工作日。
（四）基金收益分配中發(fā)生的費(fèi)用
基金收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資人自行承擔(dān)。
四、基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
（一）基金的管理費(fèi)
如果基金管理人為本基金聘請(qǐng)境外投資顧問(wèn)，相關(guān)境外投資顧問(wèn)費(fèi)用應(yīng)當(dāng)從管理費(fèi)中支
取。
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值0.6%的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：
H＝E×0.6%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金的管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金的管理費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人
發(fā)送基金管理費(fèi)劃款指令，基金托管人復(fù)核后于次月前5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支
付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假等,支付日期順延。
（二）基金的托管費(fèi)
本基金托管費(fèi)自基金合同生效日起，按如下方法進(jìn)行計(jì)提。本基金的托管費(fèi)按前一日基
金資產(chǎn)凈值的0.20%的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)
送基金托管費(fèi)劃款指令，基金托管人復(fù)核后于次月前5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支
取。若遇法定節(jié)假日、公休日等,支付日期順延。
（三）指數(shù)許可使用費(fèi)
本基金作為指數(shù)基金，需要根據(jù)與標(biāo)的指數(shù)許可方所簽訂的指數(shù)使用許可協(xié)議中所規(guī)定
的指數(shù)許可使用費(fèi)計(jì)提方法計(jì)提指數(shù)使用費(fèi)。指數(shù)使用費(fèi)自基金首次掛牌之日起累計(jì)，累計(jì)
計(jì)提的指數(shù)使用費(fèi)取以下a）、b）中孰高者：
a)按指數(shù)使用協(xié)議規(guī)定的費(fèi)率每日計(jì)提金額的累計(jì)值；
每日計(jì)提金額的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.06%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的指數(shù)使用費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
b）按指數(shù)使用協(xié)議規(guī)定的費(fèi)用下限均攤到每日的累計(jì)值；
指數(shù)使用費(fèi)每日計(jì)提，按季支付。經(jīng)基金管理人和基金托管人核對(duì)一致后，基金托管人
于次季度首日起15日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，由基金管理人根據(jù)指數(shù)使
用許可協(xié)議所規(guī)定的方式支付給標(biāo)的指數(shù)許可方。
如果指數(shù)使用費(fèi)的計(jì)算方法和費(fèi)率等發(fā)生調(diào)整，本基金將采用調(diào)整后的方法或費(fèi)率計(jì)算
指數(shù)使用費(fèi)?；鸸芾砣藨?yīng)及時(shí)按照《信息披露管理辦法》的規(guī)定在指定媒介進(jìn)行公告。
五、基金財(cái)產(chǎn)的投資方向和投資限制
（一）投資目標(biāo)
緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。
（二）投資范圍
本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股、境外上市交易的跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的
公募基金。
為了更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，本基金還可投資于依法發(fā)行或上市的其他股票、固定收益類
證券、銀行存款、貨幣市場(chǎng)工具、跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的股指期貨等金融衍生工具、法律法規(guī)
或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。其中，本基
金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%。
本基金根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求履行相關(guān)手續(xù)后，還可以投資于法律法規(guī)或
中國(guó)證監(jiān)會(huì)未來(lái)允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。
（三）投資限制
?禁止行為
為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，除中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定外，本基金禁止從事下列行
為：
1、承銷證券；
2、向他人貸款或提供擔(dān)保；
3、從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；
4、購(gòu)買不動(dòng)產(chǎn)；
5、購(gòu)買房地產(chǎn)抵押按揭；
6、購(gòu)買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；
7、購(gòu)買實(shí)物商品；
8、除應(yīng)付贖回、交易清算等臨時(shí)用途以外，借入現(xiàn)金；
9、利用融資購(gòu)買證券，但投資金融衍生品除外；
10、參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易；
11、購(gòu)買證券用于控制或影響發(fā)行該證券的機(jī)構(gòu)或其管理層；
12、直接投資與實(shí)物商品相關(guān)的衍生品；
13、向基金管理人、基金托管人出資、從事內(nèi)幕交易、操縱證券價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C
券交易活動(dòng)；
14、當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及基金合同規(guī)定禁止從事的其他行為。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，本基金管理人在履行適當(dāng)程序后可不受上
述規(guī)定的限制。
?投資組合限制
1、投資組合
本基金的投資組合將遵循以下限制：
（1）、基金持有同一家銀行的存款不得超過(guò)基金凈值的20%，其中銀行應(yīng)當(dāng)是中資商
業(yè)銀行在境外設(shè)立的分行或在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度達(dá)到中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)
的境外銀行。在基金托管賬戶的存款可以不受上述限制。
（2）、基金持有同一機(jī)構(gòu)（政府、國(guó)際金融組織除外）發(fā)行的證券市值不得超過(guò)基金凈
值的10%。但標(biāo)的指數(shù)成份股不受此限。
（3）、基金持有與中國(guó)證監(jiān)會(huì)簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄國(guó)家或地區(qū)以外的其他國(guó)家
或地區(qū)證券市場(chǎng)掛牌交易的證券資產(chǎn)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%，其中持有任一國(guó)家或地
區(qū)市場(chǎng)的證券資產(chǎn)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的3%。
（4）、基金不得購(gòu)買證券用于控制或影響發(fā)行該證券的機(jī)構(gòu)或其管理層。同一基金管理
人管理的全部基金不得持有同一機(jī)構(gòu)10%以上具有投票權(quán)的證券發(fā)行總量，但標(biāo)的指數(shù)成份
股不受此限。
前項(xiàng)投資比例限制應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算同一機(jī)構(gòu)境內(nèi)外上市的總股本，同時(shí)應(yīng)當(dāng)一并計(jì)算全球
存托憑證和美國(guó)存托憑證所代表的基礎(chǔ)證券，并假設(shè)對(duì)持有的股本權(quán)證行使轉(zhuǎn)換。
（5）、基金持有非流動(dòng)性資產(chǎn)市值不得超過(guò)基金凈值的10%。
前項(xiàng)非流動(dòng)性資產(chǎn)是指法律或基金合同規(guī)定的流通受限證券以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其
他資產(chǎn)。
（6）、本基金持有境外基金的市值合計(jì)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%，但持有貨幣市場(chǎng)
基金不受此限制。
（7）、同一基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超過(guò)該境外基金總
份額的20％。
(8)、為應(yīng)付贖回、交易清算等臨時(shí)用途借入現(xiàn)金的比例不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%。
（9）、本基金如果參與境內(nèi)投資，還應(yīng)當(dāng)遵守以下限制：
1）、本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過(guò)本基金資產(chǎn)凈值的15%；
因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金
不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資；
2）、本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)手開(kāi)展逆回購(gòu)
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；
除上述第（9）條外，若基金超過(guò)上述項(xiàng)投資比例限制，應(yīng)當(dāng)在超過(guò)比例后30個(gè)工作日
內(nèi)采用合理的商業(yè)措施減倉(cāng)以符合投資比例限制要求。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2、金融衍生品
本基金投資衍生品應(yīng)當(dāng)僅限于投資組合避險(xiǎn)或有效管理，不得用于投機(jī)或放大交易，同
時(shí)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守下列規(guī)定：
（1）、本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金資產(chǎn)凈值的100％。
（2）、本基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權(quán)支付或收取的期權(quán)費(fèi)、投資柜臺(tái)交
易衍生品支付的初始費(fèi)用的總額不得高于基金資產(chǎn)凈值的10％。
（3）、本基金投資于遠(yuǎn)期合約、互換等柜臺(tái)交易金融衍生品，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：
1）、所有參與交易的對(duì)手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有不低于中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信
用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)。
2）、交易對(duì)手方應(yīng)當(dāng)至少每個(gè)工作日對(duì)交易進(jìn)行估值，并且基金可在任何時(shí)候以公允價(jià)
值終止交易。
3）、任一交易對(duì)手方的市值計(jì)價(jià)敞口不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的20％。
（4）、基金管理人應(yīng)當(dāng)在本基金會(huì)計(jì)年度結(jié)束后60個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交包括
衍生品頭寸及風(fēng)險(xiǎn)分析年度報(bào)告。
（5）、本基金不得直接投資與實(shí)物商品相關(guān)的衍生品。
3、證券借貸
本基金可以參與證券借貸交易，并且應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：
（1）、所有參與交易的對(duì)手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)
級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)。
（2）、應(yīng)當(dāng)采取市值計(jì)價(jià)制度進(jìn)行調(diào)整以確保擔(dān)保物市值不低于已借出證券市值的102
％。
（3）、借方應(yīng)當(dāng)在交易期內(nèi)及時(shí)向本基金支付已借出證券產(chǎn)生的所有股息、利息和分紅。
一旦借方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留和處置擔(dān)保物以滿足索賠需要。
（4）、除中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定外，擔(dān)保物可以是以下金融工具或品種：
1）、現(xiàn)金；
2）、存款證明；
3）、商業(yè)票據(jù)；
4）、政府債券；
5）、中資商業(yè)銀行或由不低于中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)的境外金融機(jī)構(gòu)（作
為交易對(duì)手方或其關(guān)聯(lián)方的除外）出具的不可撤銷信用證。
（5）、本基金有權(quán)在任何時(shí)候終止證券借貸交易并在正常市場(chǎng)慣例的合理期限內(nèi)要求歸
還任一或所有已借出的證券。
（6）、基金管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金參與證券借貸交易中發(fā)生的任何損失負(fù)相應(yīng)責(zé)任。
4、證券回購(gòu)交易
基金可以根據(jù)正常市場(chǎng)慣例參與正回購(gòu)交易、逆回購(gòu)交易，并且應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：
（1）、所有參與正回購(gòu)交易的對(duì)手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的
信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)。
（2）、參與正回購(gòu)交易，應(yīng)當(dāng)采取市值計(jì)價(jià)制度對(duì)賣出收益進(jìn)行調(diào)整以確保現(xiàn)金不低于
已售出證券市值的102％。一旦買方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留或處置賣出
收益以滿足索賠需要。
（3）、買方應(yīng)當(dāng)在正回購(gòu)交易期內(nèi)及時(shí)向本基金支付售出證券產(chǎn)生的所有股息、利息和
分紅。
（4）、參與逆回購(gòu)交易，應(yīng)當(dāng)對(duì)購(gòu)入證券采取市值計(jì)價(jià)制度進(jìn)行調(diào)整以確保已購(gòu)入證券
市值不低于支付現(xiàn)金的102％。一旦賣方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留或處置
已購(gòu)入證券以滿足索賠需要。
（5）、基金管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金參與證券正回購(gòu)交易、逆回購(gòu)交易中發(fā)生的任何損失負(fù)相
應(yīng)責(zé)任。
（6）、基金參與證券借貸交易、正回購(gòu)交易，所有已借出而未歸還證券總市值或所有已
售出而未回購(gòu)證券總市值均不得超過(guò)基金總資產(chǎn)的50％。前項(xiàng)比例限制計(jì)算，基金因參與
證券借貸交易、正回購(gòu)交易而持有的擔(dān)保物、現(xiàn)金不得計(jì)入基金總資產(chǎn)。
?投資組合限制條款的修改
若法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定發(fā)生修改或變更，致使現(xiàn)行法律法規(guī)的投資禁止行
為和投資組合比例限制被修改或取消，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，本基金可相應(yīng)調(diào)整禁
止行為和投資限制規(guī)定。
?投資組合比例調(diào)整
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的約定。若基金投資不符合基金合同約定的投資比例規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在30個(gè)工作
日內(nèi)采用合理的商業(yè)措施進(jìn)行調(diào)整。法律法規(guī)另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。
六、基金資產(chǎn)估值方法
1、證券交易所上市的有價(jià)證券的估值
（1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票、權(quán)證、存托憑證、ETF基金等），以其估值日
在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）
估值。
（2）交易所上市實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)估值，估值日沒(méi)有交易的，按最
近交易日的收盤價(jià)估值。交易所上市未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)
中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日沒(méi)有交易的，按最近交易日債券收盤價(jià)
減去債券收盤價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生
了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定
公允價(jià)格。
2、處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開(kāi)增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票
的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；該日無(wú)交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；
（2）首次公開(kāi)發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證等按成本估值。
3、因持有股票而享有的配股權(quán)證，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，若配股權(quán)證可以
在交易所交易，則按照1中確定的方法進(jìn)行估值；不能在交易所交易的配股權(quán)證，如果收盤
價(jià)高于配股價(jià)，則按收盤價(jià)和配股價(jià)的差額進(jìn)行估值，如果收盤價(jià)低于或等于配股價(jià)，則估
值為零。
4、對(duì)于非上市證券，采用公允價(jià)值進(jìn)行估值，具體可采用行業(yè)通用權(quán)威的報(bào)價(jià)系統(tǒng)提
供的報(bào)價(jià)進(jìn)行估值。
5、開(kāi)放式基金以其在估值日公布的凈值進(jìn)行估值，開(kāi)放式基金未在估值日公布凈值的，
以估值日前最新公布的凈值進(jìn)行估值。
6、基金持有的衍生工具等其他有價(jià)證券，上市交易的有價(jià)證券按估值日的收盤價(jià)估值；
估值日沒(méi)有交易的，按最近交易日的收盤價(jià)估值；未上市交易的，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)
值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量的情況下，按成本估值；停止交易、但未行權(quán)的有價(jià)證券，采
用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
7、外匯匯率
（1）估值計(jì)算中涉及美元、港幣、日元、英鎊、歐元五種主要貨幣的匯率，將依據(jù)估值
日中國(guó)人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣與主要貨幣的中間價(jià)為準(zhǔn)。
（2）其他貨幣采用美元作為中間貨幣進(jìn)行換算，與美元的匯率來(lái)源詳見(jiàn)基金招募說(shuō)明
書(shū)。
若無(wú)法取得上述匯率價(jià)格信息時(shí)，以基金管理人和基金托管人共同認(rèn)可的其他第三方匯
率報(bào)價(jià)為準(zhǔn)。
8、對(duì)于按照中國(guó)法律法規(guī)和基金投資所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各項(xiàng)稅金，本基
金將按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行估值；對(duì)于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與
估算的應(yīng)交稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅金實(shí)際支付日進(jìn)行相應(yīng)的估值調(diào)整。
9、在任何情況下，基金管理人如果采用本項(xiàng)1-8中規(guī)定的方法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，
均應(yīng)被認(rèn)為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒?。但是，如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀
反映其公允價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值
的價(jià)格估值。
10、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國(guó)家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知對(duì)方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基金的
基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)各方在平
等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致的意見(jiàn)，按照基金管理人對(duì)基金凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外
予以公布。
七、基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財(cái)產(chǎn)的清算方式
（一）基金合同的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議通過(guò)的
事項(xiàng)的，應(yīng)召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)決議通過(guò)。對(duì)于可不經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議通過(guò)的
事項(xiàng)，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
2、關(guān)于基金合同變更的基金份額持有人大會(huì)決議經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或出具無(wú)異議意見(jiàn)
后方可執(zhí)行，自決議生效之日起在指定媒介上公告。
（二）基金合同的終止
有下列情形之一的，基金合同應(yīng)當(dāng)終止：
1、基金份額持有人大會(huì)決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個(gè)月內(nèi)沒(méi)有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、基金合同約定的其他情形；
4、相關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情況。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立基金財(cái)產(chǎn)清
算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有
從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算
小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變
現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告出具法
律意見(jiàn)書(shū)；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告；
（7）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月。
（四）、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過(guò)程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算
費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
(五)、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)
用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
(六)、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過(guò)程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律
師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)后報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算報(bào)告于基金合同終止并
報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告。
(七)、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
八、爭(zhēng)議解決方式
各方當(dāng)事人同意，因基金合同而產(chǎn)生的或與基金合同有關(guān)的一切爭(zhēng)議，如經(jīng)友好協(xié)商未
能解決的，應(yīng)提交中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)根據(jù)該會(huì)當(dāng)時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲
裁地點(diǎn)為北京，仲裁裁決是終局性的并對(duì)各方當(dāng)事人具有約束力，仲裁費(fèi)由敗訴方承擔(dān)。
基金合同受中國(guó)法律管轄。
九、基金合同存放地和投資者取得合同的方式
基金合同可印制成冊(cè)，供投資者在基金管理人、基金托管人、基金代銷機(jī)構(gòu)的辦公場(chǎng)所
和營(yíng)業(yè)場(chǎng)所查閱。
博時(shí)標(biāo)普500交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金基金合同.pdf