南方基金管理股份有限公司關(guān)于旗下部分指數(shù)基金增加個人養(yǎng)老金單獨份額類別并修訂基金合同、托管協(xié)議的公告
根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》、
《個人養(yǎng)老金投資公開募集證券投資基金業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金
合同的有關(guān)規(guī)定，為助力我國養(yǎng)老保險多支柱體系建設(shè)，更好地滿足廣大投資人個人養(yǎng)老金
的理財要求，南方基金管理股份有限公司（以下簡稱“本公司”）經(jīng)與下列基金基金托管人
協(xié)商一致，決定自 2024 年 12 月 13 日起，對旗下南方中證 500 交易型開放式指數(shù)證券投資
基金聯(lián)接基金（LOF）、南方滬深 300 交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金、南方創(chuàng)業(yè)
板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金、南方中證 A500 交易型開放式指數(shù)證券投資基
金聯(lián)接基金增加針對個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)單獨設(shè)立的 Y 類基金份額，并對上述基金的
基金合同、托管協(xié)議進行修訂。
上述基金增加的 Y 類基金份額代碼設(shè)置如下：
編號 基金代碼 基金名稱
1 022921 南方中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金（LOF）（Y 類份額）
2 022924 南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金（Y 類份額）
3 022912 南方創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金（Y 類份額）
4 022918 南方中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金（Y 類份額）
上述基金的 Y 類基金份額是根據(jù)《個人養(yǎng)老金投資公開募集證券投資基金業(yè)務(wù)管理暫
行規(guī)定》針對個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)設(shè)立的單獨份額類別，Y 類基金份額的申贖安排、
資金賬戶管理等事項還應同時遵守基金法律文件及關(guān)于個人養(yǎng)老金賬戶管理的相關(guān)規(guī)定。基
金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)在各自職責范圍內(nèi)，按照個人養(yǎng)老金相關(guān)制度規(guī)定，
保障投資人參與個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)相關(guān)資金及資產(chǎn)的安全封閉運行。投資人須通過其
個人養(yǎng)老金資金賬戶辦理 Y 類基金份額的申購、贖回等業(yè)務(wù)（個人養(yǎng)老金相關(guān)制度另有規(guī)
定的除外），Y 類基金份額贖回等款項轉(zhuǎn)入個人養(yǎng)老金資金賬戶，投資人未達到領(lǐng)取基本養(yǎng)
老金年齡或者政策規(guī)定的其他領(lǐng)取條件時不可領(lǐng)取個人養(yǎng)老金。投資人申購 Y 類基金份額
時可選擇對應的基金代碼進行申購，具體規(guī)則請參見基金管理人屆時發(fā)布的相關(guān)公告。
為確保上述基金增加 Y 類基金份額符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本公司根據(jù)與基
金托管人協(xié)商一致的結(jié)果，對上述基金的基金合同的相關(guān)內(nèi)容進行了修訂。本次基金合同修
訂的內(nèi)容對原有基金份額持有人的利益無實質(zhì)性不利影響，不需召開基金份額持有人大會，
并已報中國證監(jiān)會備案。上述基金基金合同的具體修訂內(nèi)容詳見附件。
2
重要提示：
1、上述基金的 Y 類基金份額為針對個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)設(shè)立的單獨的基金份額類
別，投資人將通過個人養(yǎng)老金資金賬戶購買 Y 類基金份額參與個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)。
根據(jù)個人養(yǎng)老金賬戶要求，個人養(yǎng)老金投資基金相關(guān)資金及資產(chǎn)將封閉運行，其基金份額申
購贖回等款項將在個人養(yǎng)老金賬戶內(nèi)流轉(zhuǎn)。具體業(yè)務(wù)規(guī)則請關(guān)注基金管理人屆時發(fā)布的相關(guān)
公告。
2、本公司將于 Y 類基金份額開放申購業(yè)務(wù)前發(fā)布上述基金修改后的基金合同、托管協(xié)
議、招募說明書及基金產(chǎn)品資料概要。
3、投資人可訪問本公司網(wǎng)站(www.nffund.com)或撥打客戶服務(wù)電話(400-889-8899)咨詢
相關(guān)情況。
風險提示：基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金資
產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益?；鸬倪^往業(yè)績及其凈值高低并不預示其
未來業(yè)績表現(xiàn)；基金管理人管理的其他基金的業(yè)績也不構(gòu)成對基金業(yè)績表現(xiàn)的保證。投資有
風險，敬請投資人認真閱讀基金的相關(guān)法律文件，并選擇適合自身風險承受能力的投資品種
進行投資。
特此公告。
南方基金管理股份有限公司
2024 年 12 月 12 日
3
附件一：《南方中證 500 交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金（LOF）基金合同》修訂
對照表
章節(jié) 原文 修訂后內(nèi)容
(一)訂立本基金合同的目的、依據(jù)和
原則
2、訂立本基金合同的依據(jù)是《中華
人民共和國民法典》、《中華人民共
和國證券法》（以下簡稱“《證券
法》”）、《中華人民共和國證券投
資 基 金 法 》 ( 以 下 簡 稱 “ 《 基 金
法》”)、《公開募集證券投資基金
運作管理辦法》(以下簡稱“《運作
辦法》”)、《公開募集證券投資基
金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》(以下簡
稱“《銷售辦法》”)、《公開募集
證券投資基金信息披露管理辦法》
(以下簡稱“《信息披露辦法》”)、
《公開募集開放式證券投資基金流
動性風險管理規(guī)定》、《公開募集證
券投資基金運作指引第 3 號——指數(shù)
基金指引》（以下簡稱“《指數(shù)基金
指引》”）和其他有關(guān)法律法規(guī)。
(一)訂立本基金合同的目的、依據(jù)和
原則
2、訂立本基金合同的依據(jù)是《中華
人民共和國民法典》、《中華人民共
和國證券法》（以下簡稱“《證券
法》”）、《中華人民共和國證券投
資 基 金 法 》 ( 以 下 簡 稱 “ 《 基 金
法》”)、《公開募集證券投資基金
運作管理辦法》(以下簡稱“《運作
辦法》”)、《公開募集證券投資基
金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》(以下簡
稱“《銷售辦法》”)、《公開募集
證券投資基金信息披露管理辦法》
(以下簡稱“《信息披露辦法》”)、
《公開募集開放式證券投資基金流
動性風險管理規(guī)定》、《公開募集證
券投資基金運作指引第 3 號——指數(shù)
基金指引》（以下簡稱“《指數(shù)基金
指引》”）、《個人養(yǎng)老金投資公開
募集證券投資基金業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)
定》（以下簡稱“《個人養(yǎng)老金投資
基金業(yè)務(wù)規(guī)定》”）和其他有關(guān)法律
法規(guī)。
1、前言
(三) 本基金由基金管理人依照《基
金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定募
集，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會
(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)核準。
……
(三) 本基金由基金管理人依照《基
金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定募
集，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會
(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)核準。
……
本基金 Y 類基金份額是根據(jù)《個人養(yǎng)
老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》針對個人養(yǎng)
老金投資基金業(yè)務(wù)設(shè)立的單獨份額
類別。
2、釋義 34、注冊登記機構(gòu)：指辦理注冊登記
業(yè)務(wù)的機構(gòu)?；鸬淖缘怯洐C構(gòu)為
南方基金管理股份有限公司或接受
南方基金管理股份有限公司委托代
為辦理注冊登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)。
本基金 A 類份額的注冊登記機構(gòu)為中
國證券登記結(jié)算有限責任公司；本基
17、《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)
定》：指中國證監(jiān)會 2022 年 11 月 4
日頒布并實施的《個人養(yǎng)老金投資公
開募集證券投資基金業(yè)務(wù)管理暫行
規(guī)定》及頒布機關(guān)對其不時做出的修
訂
35、注冊登記機構(gòu)：指辦理注冊登記
業(yè)務(wù)的機構(gòu)?；鸬淖缘怯洐C構(gòu)為
南方基金管理股份有限公司或接受
南方基金管理股份有限公司委托代
為辦理注冊登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)。
本基金 A 類份額的注冊登記機構(gòu)為中
國證券登記結(jié)算有限責任公司；本基
金 C 類、I 類份額、Y 類基金份額的
4
金 C 類和 I 類份額的注冊登記機構(gòu)為
南方基金管理股份有限公司
注冊登記機構(gòu)為南方基金管理股份
有限公司
65、Y 類基金份額：指投資人通過個
人養(yǎng)老金資金賬戶申購的基金份額
類別（個人養(yǎng)老金相關(guān)制度另有規(guī)定
的除外），本類別基金資產(chǎn)不計提銷
售服務(wù)費，注冊登記業(yè)務(wù)辦理機構(gòu)為
南方基金管理股份有限公司
3、基金的
基本情況
十一、基金份額類別設(shè)置
本基金根據(jù)費率設(shè)置的不同，將基金
份額分為不同的類別，不從本類別基
金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的基金份
額，稱為 A 類基金份額；從本類別基
金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的基金份
額，稱為 C 類或 I 類基金份額。
本基金 A 類基金份額的申購與贖回包
括場外和場內(nèi)兩種方式。本基金 C 類、
I 類基金份額在場外申購和贖回。A
類基金份額和 C 類、I 類基金份額之
間不能互相轉(zhuǎn)換。
本基金 A 類、C 類和 I 類基金份額分
別設(shè)置代碼并分別計算并公告基金
份額凈值。
……
十一、基金份額類別設(shè)置
本基金根據(jù)費率設(shè)置的不同，將基金
份額分為不同的類別，不從本類別基
金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的基金份
額，稱為 A 類基金份額；從本類別基
金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的基金份
額，稱為 C 類或 I 類基金份額。投資
人通過個人養(yǎng)老金資金賬戶申購的
基金份額類別（個人養(yǎng)老金相關(guān)制度
另有規(guī)定的除外），稱為 Y 類基金份
額，本類別基金資產(chǎn)不計提銷售服務(wù)
費。本基金 Y 類基金份額是根據(jù)《個
人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》針對個
人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)設(shè)立的單獨
份額類別，投資者通過其個人養(yǎng)老金
資金賬戶辦理 Y 類基金份額申購、贖
回等業(yè)務(wù)的具體規(guī)則請參見基金管
理人屆時發(fā)布的相關(guān)公告，Y 類基金
份額的申贖安排、資金賬戶管理等事
項還應同時遵守關(guān)于個人養(yǎng)老金賬
戶管理的相關(guān)規(guī)定。
本基金 A 類基金份額的申購與贖回包
括場外和場內(nèi)兩種方式。本基金 C 類、
I 類、Y 類基金份額在場外申購和贖
回。A 類基金份額和 C 類、I 類、Y 類
基金份額之間不能互相轉(zhuǎn)換。
本基金 A 類、C 類、I 類和 Y 類基金
份額分別設(shè)置代碼并分別計算并公
告基金份額凈值。
……
Y 類基金份額不收取銷售服務(wù)費，可
以豁免申購限制和申購費等銷售費
用（法定應當收取并計入基金資產(chǎn)的
除外），可以對管理費和托管費實施
一定的費率優(yōu)惠。在向投資人充分披
露的情況下，為鼓勵投資人在個人養(yǎng)
老金領(lǐng)取期長期領(lǐng)取，基金管理人可
設(shè)置定期分紅、定期支付、定額贖回
等機制；基金管理人亦可對運作方式、
持有期限、投資策略、估值方法、申
贖轉(zhuǎn)換等方面做出其他安排。具體請
見招募說明書或基金管理人相關(guān)公
告。
5
根據(jù)基金運作情況，基金管理人可在
不違反法律法規(guī)、基金合同的約定以
及對份額持有人利益無實質(zhì)性不利
影響的情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商，
停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售、變更
現(xiàn)有基金份額類別的注冊登記業(yè)務(wù)
辦理機構(gòu)或者增加新的基金份額類
別等，調(diào)整前基金管理人需及時公告
并報中國證監(jiān)會備案，不需要召開基
金份額持有人大會。
根據(jù)基金運作情況，基金管理人可在
不違反法律法規(guī)、基金合同的約定以
及對份額持有人利益無實質(zhì)性不利
影響的情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商，
停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售、變更
現(xiàn)有基金份額類別的注冊登記業(yè)務(wù)
辦理機構(gòu)或者增加、減少或調(diào)整基金
份額類別設(shè)置及對基金份額分類辦
法、規(guī)則進行調(diào)整等，調(diào)整前基金管
理人需及時公告，不需要召開基金份
額持有人大會。
本基金的 A 類基金份額，可以辦理場
內(nèi)及場外的申購與贖回，C 類和 I 類
基金份額僅能辦理場外申購與贖回。
本基金的 A 類基金份額，可以辦理場
內(nèi)及場外的申購與贖回，C 類、I 類、
Y 類基金份額僅能辦理場外申購與贖
回。
二、申購和贖回的開始日及業(yè)務(wù)辦理
時間
2、申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時
間
C 類和 I 類基金份額開始辦理申購、
贖回業(yè)務(wù)的時間具體在招募說明書
或其他相關(guān)公告中載明。
二、申購和贖回的開始日及業(yè)務(wù)辦理
時間
2、申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時
間
C 類、I 類和 Y 類基金份額開始辦理
申購、贖回業(yè)務(wù)的時間具體在招募說
明書或其他相關(guān)公告中載明。
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
Y 類基金份額的申贖安排、資金賬戶
管理等事項還應同時遵守關(guān)于個人
養(yǎng)老金賬戶管理的相關(guān)規(guī)定。
五、申購和贖回的數(shù)額限制 五、申購和贖回的數(shù)額限制
6、基金管理人可針對 Y 類基金份額
豁免申購限制，具體請參見招募說明
書或相關(guān)公告。
7、基金份
額的申購
與贖回 六、 申購和贖回的價格、費用及其
用途
1、基金申購份額的計算
基金的申購金額包括申購費用和凈
申購金額。本基金 A 類份額場外申購
時投資者可以選擇支付前端申購費
用或后端申購費用，本基金 C 類和 I
類份額場外申購時投資者無需支付
申購費用；場內(nèi)申購時投資者只能選
擇支付前端申購費用?；鹕曩彿蓊~、
余額的具體計算方法及其處理方式
在《招募說明書》中列示。
3、T 日的基金份額凈值在當日收市
后計算，并在 T+1 日內(nèi)公告。遇特殊
情況，經(jīng)中國證監(jiān)會同意，可以適當
延遲計算或公告。
六、 申購和贖回的價格、費用及其
用途
1、基金申購份額的計算
基金的申購金額包括申購費用和凈
申購金額。本基金 A 類份額場外申購
時投資者可以選擇支付前端申購費
用或后端申購費用，本基金 Y 類份額
場外申購時投資者需支付前端申購
費用，本基金 C 類和 I 類份額場外申
購時投資者無需支付申購費用；場內(nèi)
申購時投資者只能選擇支付前端申
購費用?；鹕曩彿蓊~、余額的具體
計算方法及其處理方式在《招募說明
書》中列示。
3、T 日的各類基金份額凈值在當日
收市后計算，并在 T+1 日內(nèi)公告。遇
特殊情況，經(jīng)中國證監(jiān)會同意，可以
適當延遲計算或公告。
6
4、 本基金份額凈值的計算，保留到
小數(shù)點后 4 位，小數(shù)點后第 5 位四舍
五入，由此誤差產(chǎn)生的損失由基金財
產(chǎn)承擔，產(chǎn)生的收益歸基金財產(chǎn)所有。
4、 本基金各類基金份額凈值的計
算，均保留到小數(shù)點后 4 位，小數(shù)點
后第 5 位四舍五入，由此誤差產(chǎn)生的
損失由基金財產(chǎn)承擔，產(chǎn)生的收益歸
基金財產(chǎn)所有。
9、基金管理人可以針對 Y 類基金份
額豁免申購費等銷售費用，具體規(guī)定
請參見招募說明書或相關(guān)公告，法律
法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
八、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕
或暫停接受基金投資者的申購申請：
……
發(fā)生上述 1-8 項暫停申購的情形時，
基金管理人應當根據(jù)有關(guān)規(guī)定在規(guī)
定媒介上刊登暫停申購公告。在暫停
申購的情況消除后，基金管理人應及
時恢復申購業(yè)務(wù)的辦理并公告。發(fā)生
上述第 9 項拒絕申購的情形時，被拒
絕的申購款項將退還給投資者。
八、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕
或暫停接受基金投資者的申購申請：
8、本基金被監(jiān)管機構(gòu)移出個人養(yǎng)老
金基金名錄的，基金管理人將暫停接
受 Y 類基金份額的申購申請，具體根
據(jù)個人養(yǎng)老金相關(guān)制度及其更新執(zhí)
行。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定
執(zhí)行。
……
發(fā)生上述 1-9 項暫停申購的情形時，
基金管理人應當根據(jù)有關(guān)規(guī)定在規(guī)
定媒介上刊登暫停申購公告。在暫停
申購的情況消除后，基金管理人應及
時恢復申購業(yè)務(wù)的辦理并公告。發(fā)生
上述第 10 項拒絕申購的情形時，被
拒絕的申購款項將退還給投資者。
十、巨額贖回的情形及處理方式
2、巨額贖回的處理方式
(2)當基金管理人認為支付基金投資
者的贖回申請有困難或認為支付投
資者的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)
可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波
動時，在當日接受贖回比例不低于上
一日基金總份額的 10％的前提下，按
照深圳證券交易所及中國證券登記
結(jié)算有限責任公司的相關(guān)規(guī)則，決定
是否對其余贖回申請延期辦理。
當基金發(fā)生巨額贖回，在單個基金份
額持有人超過基金總份額 50%以上
的贖回申請情形下，基金管理人可以
延期辦理贖回申請。如基金管理人對
于其超過基金總份額 50%以上部分
的贖回申請實施延期辦理，延期的贖
回申請與下一開放日贖回申請一并
處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的基
金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以
此類推，直到全部贖回為止；如基金
管理人只接受其基金總份額 50%部
分作為當日有效贖回申請，基金管理
人可以根據(jù)前述第（1）點或第（2）
點的約定方式對該部分有效贖回申
十、巨額贖回的情形及處理方式
2、巨額贖回的處理方式
(2)當基金管理人認為支付基金投資
者的贖回申請有困難或認為支付投
資者的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)
可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波
動時，在當日接受贖回比例不低于上
一日基金總份額的 10％的前提下，按
照深圳證券交易所及中國證券登記
結(jié)算有限責任公司的相關(guān)規(guī)則，決定
是否對其余贖回申請延期辦理。
當基金發(fā)生巨額贖回，在單個基金份
額持有人超過基金總份額 50%以上
的贖回申請情形下，基金管理人可以
延期辦理贖回申請。如基金管理人對
于其超過基金總份額 50%以上部分
的贖回申請實施延期辦理，延期的贖
回申請與下一開放日贖回申請一并
處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的該
類基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金
額，以此類推，直到全部贖回為止；
如基金管理人只接受其基金總份額
50%部分作為當日有效贖回申請，基
金管理人可以根據(jù)前述第（1）點或
第（2）點的約定方式對該部分有效
7
請與其他基金份額持有人的贖回申
請一并辦理?；鸱蓊~持有人在申請
贖回時可事先選擇將當日可能未獲
受理部分予以撤銷；延期部分如選擇
取消贖回的，當日未獲受理的部分贖
回申請將被撤銷。如投資人在提交贖
回申請時未作明確選擇，投資人未能
贖回部分作自動延期贖回處理。
贖回申請與其他基金份額持有人的
贖回申請一并辦理。基金份額持有人
在申請贖回時可事先選擇將當日可
能未獲受理部分予以撤銷；延期部分
如選擇取消贖回的，當日未獲受理的
部分贖回申請將被撤銷。如投資人在
提交贖回申請時未作明確選擇，投資
人未能贖回部分作自動延期贖回處
理。
十二、基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)
以及本基金合同的規(guī)定決定開辦本
基金與基金管理人管理的其他基金
之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，基金轉(zhuǎn)換可以收取
一定的轉(zhuǎn)換費，相關(guān)規(guī)則由基金管理
人屆時根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及本基金
合同的規(guī)定制定并公告，并及時告知
基金托管人與相關(guān)機構(gòu)。本基金 A 類
基金份額和 C 類基金份額、A 類基金
份額和 I 類基金份額之間不能互相轉(zhuǎn)
換。
十二、基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)
以及本基金合同的規(guī)定決定開辦本
基金與基金管理人管理的其他基金
之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，基金轉(zhuǎn)換可以收取
一定的轉(zhuǎn)換費，相關(guān)規(guī)則由基金管理
人屆時根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及本基金
合同的規(guī)定制定并公告，并及時告知
基金托管人與相關(guān)機構(gòu)。本基金 A 類
基金份額和 C 類基金份額、A 類基金
份額和 I 類基金份額、A 類基金份額
和 Y 類基金份額之間不能互相轉(zhuǎn)換。
三、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記
2、本基金跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記的具體業(yè)務(wù)
按照中國證券登記結(jié)算有限公司的
相關(guān)規(guī)定辦理。處于募集期內(nèi)的基金
份額、場外采用后端收費模式認購/申
購的 A 類基金份額、C 類基金份額
和 I 類基金份額不能辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登
記。
三、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記
2、本基金跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記的具體業(yè)務(wù)
按照中國證券登記結(jié)算有限公司的
相關(guān)規(guī)定辦理。處于募集期內(nèi)的基金
份額、場外采用后端收費模式認購/申
購的 A 類基金份額、C 類基金份額、
I 類基金份額和 Y 類基金份額不能辦
理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記。
8、基金的
轉(zhuǎn)托管、
非交易過
戶、凍結(jié)
與質(zhì)押等
業(yè)務(wù)
四、注冊登記機構(gòu)可依據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)則，
受理基金份額的非交易過戶、凍結(jié)與
解凍、質(zhì)押等業(yè)務(wù)，并收取一定的手
續(xù)費用。
四、注冊登記機構(gòu)可依據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)則，
受理基金份額的非交易過戶、凍結(jié)與
解凍、質(zhì)押等業(yè)務(wù)，并收取一定的手
續(xù)費用。本基金 Y 類基金份額的繼
承和司法強制執(zhí)行等事項，應當通過
份額贖回方式辦理，并根據(jù)《個人養(yǎng)
老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》及其更新執(zhí)
行，法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
二、基金托管人
3、基金托管人的義務(wù)
（12）復核、審查基金管理人計算的
基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金
份額申購、贖回價格；
二、基金托管人
3、基金托管人的義務(wù)
（12）復核、審查基金管理人計算的
基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、
基金份額申購、贖回價格；
9、基金合
同當事人
及權(quán)利義
務(wù) 三、基金份額持有人
每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。
三、基金份額持有人
同一類別每份基金份額具有同等的
合法權(quán)益。
10、基金
份額持有
人大會
二、召開事由
2.出現(xiàn)以下情形之一的，可由基金管
理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需
召開基金份額持有人大會：
二、召開事由
2.出現(xiàn)以下情形之一的，可由基金管
理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需
召開基金份額持有人大會：
8
（10）增加、減少或調(diào)整基金份額類
別設(shè)置、停止現(xiàn)有基金份額類別的銷
售及對基金份額分類辦法、規(guī)則進行
調(diào)整；
六、估值錯誤的處理
4、基金份額凈值差錯處理的原則和
方法
（1）當基金份額凈值小數(shù)點后 4 位
以內(nèi)（含第 4 位）發(fā)生差錯時，視為
基金份額凈值錯誤；基金份額凈值出
現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以
糾正，通報基金托管人，并采取合理
的措施防止損失進一步擴大；當錯誤
達到或超過基金份額凈值的0.25%時，
基金管理公司應當及時通知基金托
管人并報中國證監(jiān)會；錯誤偏差達到
基金份額凈值的 0.5%時，基金管理人
應當公告、通報基金托管人并報中國
證監(jiān)會備案；當發(fā)生凈值計算錯誤時，
由基金管理人負責處理，由此給基金
份額持有人和基金造成損失的，應由
基金管理人先行賠付，基金管理人按
差錯情形，有權(quán)向其他當事人追償。
六、估值錯誤的處理
4、基金份額凈值差錯處理的原則和
方法
（1）當任一類基金份額凈值小數(shù)點
后 4 位以內(nèi)（含第 4 位）發(fā)生差錯時，
視為該類基金份額凈值錯誤；基金份
額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當
立即予以糾正，通報基金托管人，并
采取合理的措施防止損失進一步擴
大；當錯誤達到或超過該類基金份額
凈值的 0.25%時，基金管理公司應當
及時通知基金托管人并報中國證監(jiān)
會；錯誤偏差達到該類基金份額凈值
的 0.5%時，基金管理人應當公告、通
報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；
當發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理
人負責處理，由此給基金份額持有人
和基金造成損失的，應由基金管理人
先行賠付，基金管理人按差錯情形，
有權(quán)向其他當事人追償。
16、基金
資產(chǎn)的估
值
八、基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值
和基金份額凈值由基金管理人負責
計算，基金托管人負責進行復核?；?br/>金管理人應于每個工作日交易結(jié)束
后將當日的凈值計算結(jié)果發(fā)送給基
金托管人（封閉式基金為每周五）。
基金托管人對凈值計算結(jié)果復核確
認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理
人依據(jù)本基金合同和有關(guān)法律法規(guī)
的規(guī)定對基金凈值予以公布。
基金份額凈值的計算精確到 0.0001
元，小數(shù)點后第五位四舍五入。國家
另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
八、基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值
和各類基金份額凈值由基金管理人
負責計算，基金托管人負責進行復核。
基金管理人應于每個工作日交易結(jié)
束后將當日的凈值計算結(jié)果發(fā)送給
基金托管人（封閉式基金為每周五）。
基金托管人對凈值計算結(jié)果復核確
認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理
人依據(jù)本基金合同和有關(guān)法律法規(guī)
的規(guī)定對基金凈值予以公布。
各類基金份額凈值的計算精確到
0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入。
國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
17、基金
的費用與
稅收
三、基金費用計提方法、計提標準和
支付方式
3、C 類和 I 類基金份額的銷售服務(wù)費
本基金 A 類基金份額不收取銷售服務(wù)
費，C 類基金份額的銷售服務(wù)費年費
率為 0.4%，I 類基金份額的銷售服務(wù)
費年費率為 0.1%。
……
4、上述(一)中 4 到 12 項費用由基金
托管人根據(jù)其他有關(guān)法律法規(guī)及相
應協(xié)議的規(guī)定，按費用支出金額支付，
列入或攤?cè)氘斊诨鹳M用。
三、基金費用計提方法、計提標準和
支付方式
3、C 類和 I 類基金份額的銷售服務(wù)費
本基金 A 類、Y 類基金份額不收取銷
售服務(wù)費，C 類基金份額的銷售服務(wù)
費年費率為 0.4%，I 類基金份額的銷
售服務(wù)費年費率為 0.1%。
……
4、上述(一)中 4 到 12 項費用由基金
托管人根據(jù)其他有關(guān)法律法規(guī)及相
應協(xié)議的規(guī)定，按費用支出金額支付，
列入或攤?cè)氘斊诨鹳M用。
9
基金管理人、基金托管人可對本基金
Y 類基金份額的管理費、托管費實施
一定的費率優(yōu)惠。
二、基金收益分配原則
1、由于本基金 A 類基金份額不收取
銷售服務(wù)費，而 C 類和 I 類基金份額
收取銷售服務(wù)費，各基金份額類別對
應的可分配收益將有所不同。同一類
別每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金
分紅與紅利再投資。登記在注冊登記
系統(tǒng)基金份額持有人開放式基金賬
戶下的基金份額，可選擇現(xiàn)金紅利或
將現(xiàn)金紅利按除權(quán)日的基金份額凈
值自動轉(zhuǎn)為基金份額進行再投資；若
投資者不選擇，本基金默認的收益分
配方式是現(xiàn)金分紅。登記在證券登記
結(jié)算系統(tǒng)基金份額持有人深圳證券
賬戶下的基金份額，只能選擇現(xiàn)金分
紅的方式，具體權(quán)益分配程序等有關(guān)
事項遵循深圳證券交易所及中國證
券登記結(jié)算有限責任公司的相關(guān)規(guī)
定；
二、基金收益分配原則
1、由于本基金 A 類、Y 類基金份額不
收取銷售服務(wù)費，而 C 類和 I 類基金
份額收取銷售服務(wù)費，各基金份額類
別對應的可分配收益將有所不同。除
法律法規(guī)另有規(guī)定或《基金合同》另
有約定外，同一類別每一基金份額享
有同等分配權(quán)；
5、基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金
分紅與紅利再投資。登記在注冊登記
系統(tǒng)基金份額持有人開放式基金賬
戶下的 A 類、C 類、I 類基金份額，
可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按除
權(quán)日的基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為同一
類別的基金份額進行再投資；若投資
者不選擇，本基金默認的收益分配方
式是現(xiàn)金分紅。登記在證券登記結(jié)算
系統(tǒng)基金份額持有人深圳證券賬戶
下的基金份額，只能選擇現(xiàn)金分紅的
方式，具體權(quán)益分配程序等有關(guān)事項
遵循深圳證券交易所及中國證券登
記結(jié)算有限責任公司的相關(guān)規(guī)定；登
記在注冊登記系統(tǒng)基金份額持有人
開放式基金賬戶下的 Y 類基金份額的
收益分配方式是紅利再投資。未來條
件允許的情況下，本基金可為 Y 類基
金份額提供定期分紅等分紅方式，具
體詳見招募說明書或相關(guān)公告；
18、基金
的收益與
分配
五、收益分配中發(fā)生的費用
2、收益分配時發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬等手
續(xù)費用由基金份額持有人自行承擔；
如果基金份額持有人所獲現(xiàn)金紅利
不足支付前述銀行轉(zhuǎn)賬等手續(xù)費用，
注冊登記機構(gòu)自動將該基金份額持
有人的現(xiàn)金紅利按除權(quán)日的基金份
額凈值轉(zhuǎn)為基金份額。
五、收益分配中發(fā)生的費用
2、收益分配時發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬等手
續(xù)費用由基金份額持有人自行承擔；
如果基金份額持有人所獲現(xiàn)金紅利
不足支付前述銀行轉(zhuǎn)賬等手續(xù)費用，
注冊登記機構(gòu)自動將該基金份額持
有人的現(xiàn)金紅利按除權(quán)日的基金份
額凈值轉(zhuǎn)為同一類別的基金份額。
20、基金
的信息披
露
五、公開披露的基金信息
6、基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基
金份額申購或者贖回前，基金管理人
應當至少每周在指定網(wǎng)站披露一次
基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回
后，基金管理人應當在不晚于每個開
放日的次日，通過指定網(wǎng)站、基金銷
售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放
五、公開披露的基金信息
6、基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基
金份額申購或者贖回前，基金管理人
應當至少每周在指定網(wǎng)站披露一次
各類基金份額凈值和基金份額累計
凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回
后，基金管理人應當在不晚于每個開
放日的次日，通過指定網(wǎng)站、基金銷
售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放
10
日的基金份額凈值和基金份額累計
凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和
年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站披
露半年度和年度最后一日的基金份
額凈值和基金份額累計凈值。
8、臨時報告
……
前款所稱重大事件，是指可能對基金
份額持有人權(quán)益或者基金份額的價
格產(chǎn)生重大影響的下列事件：
日的各類基金份額凈值和基金份額
累計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和
年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站披
露半年度和年度最后一日的各類基
金份額凈值和基金份額累計凈值。
8、臨時報告
……
前款所稱重大事件，是指可能對基金
份額持有人權(quán)益或者基金份額的價
格產(chǎn)生重大影響的下列事件：
(27)調(diào)整基金份額類別設(shè)置；
六、信息披露事務(wù)管理
基金托管人應當按照相關(guān)法律法規(guī)、
中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同的約
定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈
值、基金份額凈值、基金份額申購、
贖回價格、基金定期報告、更新的招
募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金
清算報告等公開披露的相關(guān)基金信
息進行復核、審查，并向基金管理人
進行書面或電子確認。
六、信息披露事務(wù)管理
基金托管人應當按照相關(guān)法律法規(guī)、
中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同的約
定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈
值、各類基金份額凈值、基金份額申
購、贖回價格、基金定期報告、更新
的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、
基金清算報告等公開披露的相關(guān)基
金信息進行復核、審查，并向基金管
理人進行書面或電子確認。
21、基金
合同的變
更、終止
與基金財
產(chǎn)的清算
一、基金合同的變更
1、下列涉及到基金合同內(nèi)容變更的
事項應召開基金份額持有人大會并
經(jīng)基金份額持有人大會決議同意：
……
但出現(xiàn)下列情況時，可不經(jīng)基金份額
持有人大會決議，由基金管理人和基
金托管人同意變更后公布經(jīng)修訂的
基金合同，并報中國證監(jiān)會備案：
一、基金合同的變更
1、下列涉及到基金合同內(nèi)容變更的
事項應召開基金份額持有人大會并
經(jīng)基金份額持有人大會決議同意：
……
但出現(xiàn)下列情況時，可不經(jīng)基金份額
持有人大會決議，由基金管理人和基
金托管人同意變更后公布經(jīng)修訂的
基金合同，并報中國證監(jiān)會備案：
（10）增加、減少或調(diào)整基金份額類
別設(shè)置、停止現(xiàn)有基金份額類別的銷
售及對基金份額分類辦法、規(guī)則進行
調(diào)整；
本基金基金合同摘要涉及以上修改之處也進行了相應修改。
注：修訂后的條款以本公司于 2024 年 12 月 12 日發(fā)布的《南方中證 500 交易型開放式
指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金（LOF）基金合同》為準。
11
附件二：《南方滬深 300 交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》修訂對照表
章節(jié) 原文 修訂后內(nèi)容
1、前言和
釋義
前言
為保護基金投資者合法權(quán)益，明確
《基金合同》當事人的權(quán)利與義務(wù)，
規(guī)范南方滬深 300 交易型開放式指數(shù)
證券投資基金聯(lián)接基金（以下簡稱
“本基金”或“基金”）運作，依照
《中華人民共和國民法典》、《中華
人民共和國證券法》（以下簡稱“《證
券法》”）、《中華人民共和國證券投
資基金法》（以下簡稱《基金法》）、
《公開募集證券投資基金運作管理
辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公
開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督
管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、
《公開募集證券投資基金信息披露
管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦
法》）、《公開募集開放式證券投資基
金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱
《流動性風險規(guī)定》）、《公開募集證
券投資基金運作指引第 3 號——指數(shù)
基金指引》（以下簡稱“《指數(shù)基金指
引》”）、證券投資基金信息披露內(nèi)容
與格式準則第 6 號《基金合同的內(nèi)容
與格式》及其他有關(guān)規(guī)定，在平等自
愿、誠實信用、充分保護基金投資者
及相關(guān)當事人的合法權(quán)益的原則基
礎(chǔ)上，特訂立《南方滬深 300 交易型
開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金
基金合同》（以下簡稱“本合同”或
“《基金合同》”）。
……
前言
為保護基金投資者合法權(quán)益，明確
《基金合同》當事人的權(quán)利與義務(wù)，
規(guī)范南方滬深 300 交易型開放式指數(shù)
證券投資基金聯(lián)接基金（以下簡稱
“本基金”或“基金”）運作，依照
《中華人民共和國民法典》、《中華人
民共和國證券法》（以下簡稱“《證券
法》”）、《中華人民共和國證券投資基
金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開
募集證券投資基金運作管理辦法》
（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募
集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦
法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開
募集證券投資基金信息披露管理辦
法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、
《公開募集開放式證券投資基金流動
性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動
性風險規(guī)定》）、《公開募集證券投資
基金運作指引第 3 號——指數(shù)基金指
引》（以下簡稱“《指數(shù)基金指引》”）、
《個人養(yǎng)老金投資公開募集證券投資
基金業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》（以下簡稱
“《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)
定》”）、證券投資基金信息披露內(nèi)容
與格式準則第 6 號《基金合同的內(nèi)容
與格式》及其他有關(guān)規(guī)定，在平等自
愿、誠實信用、充分保護基金投資者
及相關(guān)當事人的合法權(quán)益的原則基礎(chǔ)
上，特訂立《南方滬深 300 交易型開
放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金
合同》（以下簡稱“本合同”或“《基
金合同》”）。
……
本基金 Y 類基金份額是根據(jù)《個人養(yǎng)
老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》針對個人養(yǎng)
老金投資基金業(yè)務(wù)設(shè)立的單獨份額類
別。
12
釋義 釋義
《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》指
中國證監(jiān)會 2022 年 11 月 4 日頒布并
實施的《個人養(yǎng)老金投資公開募集證
券投資基金業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》及頒
布機關(guān)對其不時做出的修訂
Y 類基金份額指投資人通過個人養(yǎng)老
金資金賬戶申購的基金份額類別（個
人養(yǎng)老金相關(guān)制度另有規(guī)定的除
外），本類別基金資產(chǎn)不計提銷售服
務(wù)費
2、基金的
基本情況
九、基金份額的類別
本基金根據(jù)銷售服務(wù)費及贖回費收
取方式的不同，將基金份額分為不同
的類別。
不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服
務(wù)費的基金份額，稱為 A 類基金份
額；從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售
服務(wù)費的基金份額，稱為 C 類或 I
類基金份額。
本基金 A 類、C 類和 I 類基金份額分
別設(shè)置代碼。由于基金費用的不
同，本基金 A 類基金份額、C 類基金
份額和 I 類基金份額將分別計算并
公告基金份額凈值。
……
九、基金份額的類別
本基金根據(jù)根據(jù)銷售服務(wù)費、申購費、
贖回費收取方式等的不同，將基金份
額分為不同的類別。
不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)
費的基金份額，稱為 A 類基金份額；
從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費
的基金份額，稱為 C 類或 I 類基金份
額。投資人通過個人養(yǎng)老金資金賬戶
申購的基金份額類別（個人養(yǎng)老金相
關(guān)制度另有規(guī)定的除外），稱為 Y 類
基金份額，本類別基金資產(chǎn)不計提銷
售服務(wù)費。本基金 Y 類基金份額是根
據(jù)《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》
針對個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)設(shè)立的
單獨份額類別，投資者通過其個人養(yǎng)
老金資金賬戶辦理 Y 類基金份額申
購、贖回等業(yè)務(wù)的具體規(guī)則請參見基
金管理人屆時發(fā)布的相關(guān)公告，Y 類
基金份額的申贖安排、資金賬戶管理
等事項還應同時遵守關(guān)于個人養(yǎng)老金
賬戶管理的相關(guān)規(guī)定。
本基金 A 類、C 類、I 類和 Y 類基金
份額分別設(shè)置代碼。由于基金費用的
不同，本基金 A 類基金份額、C 類基
金份額、I 類基金份額和 Y 類基金份
額將分別計算并公告基金份額凈值。
……
Y 類基金份額不收取銷售服務(wù)費，可
以豁免申購限制和申購費等銷售費用
（法定應當收取并計入基金資產(chǎn)的除
外），可以對管理費和托管費實施一
定的費率優(yōu)惠。在向投資人充分披露
的情況下，為鼓勵投資人在個人養(yǎng)老
金領(lǐng)取期長期領(lǐng)取，基金管理人可設(shè)
置定期分紅、定期支付、定額贖回等
機制；基金管理人亦可對運作方式、
持有期限、投資策略、估值方法、申
贖轉(zhuǎn)換等方面做出其他安排。具體請
13
根據(jù)基金運作情況，基金管理人可
在不違反法律法規(guī)、基金合同的約
定以及對份額持有人利益無實質(zhì)性
不利影響的情況下，經(jīng)與基金托管
人協(xié)商，停止現(xiàn)有基金份額類別的
銷售、或者增加新的基金份額類別
等，調(diào)整前基金管理人需及時公告
并報中國證監(jiān)會備案，不需要召開
基金份額持有人大會。
見招募說明書或基金管理人相關(guān)公
告。
根據(jù)基金運作情況，基金管理人可在
不違反法律法規(guī)、基金合同的約定以
及對份額持有人利益無實質(zhì)性不利影
響的情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商，
停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售、或者
增加、減少或調(diào)整基金份額類別設(shè)置
及對基金份額分類辦法、規(guī)則進行調(diào)
整等，調(diào)整前基金管理人需及時公
告，不需要召開基金份額持有人大
會。
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
Y 類基金份額的申贖安排、資金賬戶
管理等事項還應同時遵守關(guān)于個人養(yǎng)
老金賬戶管理的相關(guān)規(guī)定。
五、申購與贖回的數(shù)額限制 五、申購與贖回的數(shù)額限制
6、基金管理人可針對 Y 類基金份額豁
免申購限制，具體請參見招募說明書
或相關(guān)公告。
4、基金份
額的申購
和贖回
六、申購費用和贖回費用
1、本基金 A 類份額提供兩種申購費
用的支付模式。本基金 A 類份額在申
購時收取的申購費用稱為前端申購
費用，在贖回時收取的申購費用稱為
后端申購費用?；鹜顿Y者可以選擇
支付前端申購費用或后端申購費用。
本基金 C 類和 I 類基金份額不收取申
購費。
2、本基金的申購費用由基金申購人
承擔，不列入基金財產(chǎn)，主要用于本
基金的市場推廣、銷售、登記等各項
費用。贖回費用由基金贖回人承擔。
六、申購費用和贖回費用
1、本基金 A 類份額提供兩種申購費用
的支付模式。本基金 A 類份額在申購
時收取的申購費用稱為前端申購費用，
在贖回時收取的申購費用稱為后端申
購費用?；鹜顿Y者可以選擇支付前
端申購費用或后端申購費用。本基金 C
類和 I 類基金份額不收取申購費?；?br/>金管理人可以針對 Y 類基金份額豁免
申購費等銷售費用，具體規(guī)定請參見
招募說明書或相關(guān)公告，法律法規(guī)另
有規(guī)定的從其規(guī)定。
2、本基金的申購費用由基金申購人承
擔，不列入基金財產(chǎn)，主要用于本基
金的市場推廣、銷售、登記等各項費
用。贖回費用由基金贖回人承擔。
14
七、申購份額與贖回金額的計算
3、基金份額凈值的計算：
T 日的基金份額凈值在當天收市后計
算，并在 T+1 日內(nèi)公告。遇特殊情況，
經(jīng)中國證監(jiān)會同意，可以適當延遲計
算或公告。本基金基金份額凈值的計
算，保留到小數(shù)點后 4 位，小數(shù)點后
第 5 位四舍五入。
4、申購份額、余額的處理方式：
本基金申購份額、余額的計算方法和
處理方式詳見《招募說明書》。申購
的有效份額為凈申購金額除以當日
的基金份額凈值，有效份額單位為份。
5、贖回金額的處理方式：
本基金贖回金額、余額的計算方法和
處理方式詳見《招募說明書》，贖回
金額單位為元。贖回金額為按實際確
認的有效贖回份額乘以當日基金份
額凈值并扣除相應的費用，贖回金額
單位為元。
七、申購份額與贖回金額的計算
3、基金份額凈值的計算：
T 日的各類基金份額凈值在當天收市
后計算，并在 T+1 日內(nèi)公告。遇特殊
情況，經(jīng)中國證監(jiān)會同意，可以適當
延遲計算或公告。本基金各類基金份
額凈值的計算，均保留到小數(shù)點后 4
位，小數(shù)點后第 5 位四舍五入。
4、申購份額、余額的處理方式：
本基金申購份額、余額的計算方法和
處理方式詳見《招募說明書》。申購的
有效份額為凈申購金額除以當日的該
類基金份額凈值，有效份額單位為份。
5、贖回金額的處理方式：
本基金贖回金額、余額的計算方法和
處理方式詳見《招募說明書》，贖回金
額單位為元。贖回金額為按實際確認
的有效贖回份額乘以當日該類基金份
額凈值并扣除相應的費用，贖回金額
單位為元。
九、拒絕或暫停申購的情形及處理方
式
發(fā)生上述情形之一且基金管理人決
定暫停申購的，申購款項將全額退還
投資者。發(fā)生上述（1）到（7）項暫
停申購情形時，基金管理人應當在規(guī)
定媒介刊登暫停申購公告。
九、拒絕或暫停申購的情形及處理方
式
（8）本基金被監(jiān)管機構(gòu)移出個人養(yǎng)老
金基金名錄的，基金管理人將暫停接
受 Y 類基金份額的申購申請，具體根
據(jù)個人養(yǎng)老金相關(guān)制度及其更新執(zhí)行。
法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定
暫停申購的，申購款項將全額退還投
資者。發(fā)生上述（1）到（8）項暫停
申購情形時，基金管理人應當在規(guī)定
媒介刊登暫停申購公告。
十七、 基金的非交易過戶 十七、 基金的非交易過戶
本基金 Y 類基金份額的繼承和司法強
制執(zhí)行等事項，應當通過份額贖回方
式辦理，并根據(jù)《個人養(yǎng)老金投資基
金業(yè)務(wù)規(guī)定》及其更新執(zhí)行，法律法
規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
5、基金合
同當事人
及權(quán)利義
務(wù)
二、基金托管人
（一） 基金托管人簡況
法定代表人：陳四清
（二） 基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
二、基金托管人
（一） 基金托管人簡況
法定代表人：廖林
（二） 基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
15
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及
其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包
括但不限于：
（8）復核、審查基金管理人計算的
基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金
份額申購、贖回價格；
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其
他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括
但不限于：
（8）復核、審查基金管理人計算的基
金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基
金份額申購、贖回價格；
6、基金份
額持有人
大會
一、召開事由
2、以下情況可由基金管理人和基金
托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份
額持有人大會：
一、召開事由
2、以下情況可由基金管理人和基金托
管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額
持有人大會：
（6）增加、減少或調(diào)整基金份額類別
設(shè)置、停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售
及對基金份額分類辦法、規(guī)則進行調(diào)
整；
12、基金
資產(chǎn)估值
六、基金份額凈值的確認和估值錯誤
的處理
基金份額凈值的計算保留到小數(shù)點
后 4 位，小數(shù)點后第 5 位四舍五入。
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值
和基金份額凈值由基金管理人負責
計算，基金托管人負責進行復核?；?br/>金管理人應于每個開放日交易結(jié)束
后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和基金
份額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金
托管人對凈值計算結(jié)果復核確認后
發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對
基金凈值予以公布。當估值或份額凈
值計價錯誤實際發(fā)生時，基金管理人
應當立即糾正，并采取合理的措施防
止損失進一步擴大。當錯誤達到或超
過基金份額凈值的 0.25%時，基金管
理人應報中國證監(jiān)會備案；當估值錯
誤偏差達到基金份額凈值的 0.5%時，
基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)
會備案。因基金估值錯誤給投資者造
成損失的，應先由基金管理人承擔，
基金管理人對不應由其承擔的責任，
有權(quán)向過錯人追償。
六、基金份額凈值的確認和估值錯誤
的處理
各類基金份額凈值的計算保留到小數(shù)
點后 4 位，小數(shù)點后第 5 位四舍五入。
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和
各類基金份額凈值由基金管理人負責
計算，基金托管人負責進行復核?；?br/>金管理人應于每個開放日交易結(jié)束后
計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金
份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；?br/>托管人對凈值計算結(jié)果復核確認后發(fā)
送給基金管理人，由基金管理人對基
金凈值予以公布。當估值或份額凈值
計價錯誤實際發(fā)生時，基金管理人應
當立即糾正，并采取合理的措施防止
損失進一步擴大。當錯誤達到或超過
該類基金份額凈值的 0.25%時，基金
管理人應報中國證監(jiān)會備案；當估值
錯誤偏差達到該類基金份額凈值的
0.5%時，基金管理人應當公告，并報
中國證監(jiān)會備案。因基金估值錯誤給
投資者造成損失的，應先由基金管理
人承擔，基金管理人對不應由其承擔
的責任，有權(quán)向過錯人追償。
16
13、基金
的費用與
稅收
二、基金費用計提方法、計提標準和
支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標 ETF 的
部分不收取管理費。
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)
凈值扣除所持有目標 ETF 基金份額部
分基金資產(chǎn)后的余額（若為負數(shù)，則
取 0）的 0.5%年費率計提。管理費的
計算方法如下：
H＝E×0.5%÷當年天數(shù)
H 為每日應計提的基金管理費
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前一
日所持有目標 ETF 基金份額部分基金
資產(chǎn)，若為負數(shù)，則 E 取 0
2、基金托管人的托管費
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標 ETF 的
部分不收取托管費。
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)
凈值扣除所持有目標 ETF 基金份額部
分基金資產(chǎn)后的余額（若為負數(shù)，則
取 0）的 0.1%的年費率計提。托管費
的計算方法如下：
H＝E×0.1%÷當年天數(shù)
H 為每日應計提的基金托管費
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前一
日所持有目標 ETF 基金份額部分基金
資產(chǎn)，若為負數(shù)，則 E 取 0
3、C 類和 I 類基金份額的銷售服務(wù)費
本基金 A 類基金份額不收取銷售服務(wù)
費，C 類基金份額的銷售服務(wù)費年費
率為 0.4%，I 類基金份額的銷售服務(wù)
費年費率為 0.1%。
4、如將來本基金收取指數(shù)使用費，
本基金管理人將根據(jù)與指數(shù)許可方
簽訂的指數(shù)許可使用協(xié)議，從基金財
產(chǎn)中計提指數(shù)使用費。具體費率及計
提方式，將在更新的招募說明書中規(guī)
定。
二、基金費用計提方法、計提標準和
支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標 ETF 的
部分不收取管理費。
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈
值扣除前一日所持有目標 ETF 基金份
額部分基金資產(chǎn)后的余額（若為負數(shù)，
則取 0）的一定比例計提。
本基金 A 類、C 類、I 類基金份額的年
管理費率為 0.5%，Y 類基金份額的年
管理費率為 0.15%，管理費的計算方
法如下：
H＝E×年管理費率÷當年天數(shù)
H 為該類基金份額每日應計提的基金
管理費
E 為（前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前
一日所持有目標 ETF 基金份額部分基
金資產(chǎn)）×（前一日該類基金資產(chǎn)凈
值/前一日基金資產(chǎn)凈值），若為負數(shù)，
則 E 取 0
2、基金托管人的托管費
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標 ETF 的
部分不收取托管費。
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈
值扣除前一日所持有目標 ETF 基金份
額部分基金資產(chǎn)后的余額（若為負數(shù)，
則取 0）的一定比例計提。
本基金 A 類、C 類、I 類基金份額的年
托管費率為 0.1%， Y 類基金份額的
年托管費率為 0.05%，托管費的計算
方法如下：
H＝E×年托管費率÷當年天數(shù)
H 為該類基金份額每日應計提的基金
托管費
E 為（前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前
一日所持有目標 ETF 基金份額部分基
金資產(chǎn)）×（前一日該類基金資產(chǎn)凈
值/前一日基金資產(chǎn)凈值），若為負數(shù)，
則 E 取 0
3、C 類和 I 類基金份額的銷售服務(wù)費
本基金 A 類、Y 類基金份額不收取銷
售服務(wù)費，C 類基金份額的銷售服務(wù)
費年費率為 0.4%，I 類基金份額的銷
售服務(wù)費年費率為 0.1%。
4、如將來本基金收取指數(shù)使用費，本
基金管理人將根據(jù)與指數(shù)許可方簽訂
的指數(shù)許可使用協(xié)議，從基金財產(chǎn)中
計提指數(shù)使用費。具體費率及計提方
式，將在更新的招募說明書中規(guī)定。
17
…… ……
基金管理人、基金托管人可對本基金 Y
類基金份額的管理費、托管費實施一
定的費率優(yōu)惠。
三、基金收益分配原則
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)
金分紅與紅利再投資，投資者可選擇
現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按除權(quán)日的
基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為基金份額進
行再投資；若投資者不選擇，本基金
默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
4、由于本基金 A 類基金份額不收取
銷售服務(wù)費，而 C 類和 I 類基金份額
收取銷售服務(wù)費，各基金份額類別對
應的可分配收益將有所不同。本基金
同一類別每一基金份額享有同等分
配權(quán)；
三、基金收益分配原則
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金
分紅與紅利再投資，本基金 A 類、C
類、I 類基金份額的投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按除權(quán)日的基金
份額凈值自動轉(zhuǎn)為同一類別的基金份
額進行再投資；若投資者不選擇，本
基金 A 類、C 類、I 類基金份額默認的
收益分配方式是現(xiàn)金分紅。本基金 Y
類基金份額的收益分配方式是紅利再
投資。未來條件允許的情況下，本基
金可為 Y 類基金份額提供定期分紅等
分紅方式，具體詳見招募說明書或相
關(guān)公告；
4、由于本基金 A 類、Y 類基金份額不
收取銷售服務(wù)費，而 C 類和 I 類基金
份額收取銷售服務(wù)費，各基金份額類
別對應的可分配收益將有所不同。除
法律法規(guī)另有規(guī)定或《基金合同》另
有約定外，本基金同一類別每一基金
份額享有同等分配權(quán)；
14、基金
的收益與
分配
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
紅利分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其
他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足
于支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，
基金登記機構(gòu)可將基金份額持有人
的現(xiàn)金紅利按權(quán)益登記日除權(quán)后的
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
紅利分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他
手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資
者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足于
支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基
金登記機構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)
金紅利按權(quán)益登記日除權(quán)后的基金份
18
基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為基金份額。紅
利再投資的計算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)
則》執(zhí)行。
額凈值自動轉(zhuǎn)為同一類別的基金份額。
紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務(wù)
規(guī)則》執(zhí)行。
五、公開披露的基金信息
（三）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基
金份額申購或者贖回前，基金管理人
應當至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次
基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回
后，基金管理人應當在不晚于每個開
放日的次日，通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷
售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放
日的基金份額凈值和基金份額累計
凈值。
基金管理人應當在不晚于半年
度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)
站披露半年度和年度最后一日的基
金份額凈值和基金份額累計凈值。
（六）臨時報告
五、公開披露的基金信息
（三）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基
金份額申購或者贖回前，基金管理人
應當至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次各
類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，
基金管理人應當在不晚于每個開放日
的次日，通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機
構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的各
類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年
度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露
半年度和年度最后一日的各類基金份
額凈值和基金份額累計凈值。
（六）臨時報告
24、調(diào)整基金份額類別設(shè)置；
16、基金
的信息披
露
六、信息披露事務(wù)管理
基金托管人應當按照相關(guān)法律
法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合
同》的約定，對基金管理人編制的基
金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份
額申購贖回價格、基金定期報告、更
新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、
基金清算報告等公開披露的相關(guān)基
金信息進行復核、審查，并向基金管
理人進行書面或電子確認。
六、信息披露事務(wù)管理
基金托管人應當按照相關(guān)法律法
規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》
的約定，對基金管理人編制的基金資
產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份
額申購贖回價格、基金定期報告、更
新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、
基金清算報告等公開披露的相關(guān)基金
信息進行復核、審查，并向基金管理
人進行書面或電子確認。
17、基金
合同的變
更、終止
與基金財
產(chǎn)的清算
一、《基金合同》的變更
但出現(xiàn)下列情況時，可不經(jīng)基金份額
持有人大會決議，由基金管理人和基
金托管人同意后變更并公告，并報中
國證監(jiān)會備案：
一、《基金合同》的變更
但出現(xiàn)下列情況時，可不經(jīng)基金份額
持有人大會決議，由基金管理人和基
金托管人同意后變更并公告，并報中
國證監(jiān)會備案：
（6）增加、減少或調(diào)整基金份額類別
設(shè)置、停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售
及對基金份額分類辦法、規(guī)則進行調(diào)
整；
基金基金合同摘要涉及以上修改之處也進行了相應修改。
注：修訂后的條款以本公司于 2024 年 12 月 12 日發(fā)布的《南方滬深 300 交易型開放式
指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》為準。
19
附件三：《南方創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》修訂對照表
章節(jié) 原文 修訂后內(nèi)容
一、訂立本基金合同的目的、依據(jù)和
原則
2、訂立本基金合同的依據(jù)是《中華
人民共和國民法典》、《中華人民共
和國證券法》（以下簡稱“《證券
法》”）、《中華人民共和國證券投
資 基 金 法 》 ( 以 下 簡 稱 “ 《 基 金
法》”)、《公開募集證券投資基金
運作管理辦法》(以下簡稱“《運作
辦法》”)、《公開募集證券投資基
金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》(以下簡
稱“《銷售辦法》”)、《公開募集
證券投資基金信息披露管理辦法》
(以下簡稱“《信息披露辦法》”) 、
《公開募集開放式證券投資基金流
動性風險管理規(guī)定》(以下簡稱“《流
動性風險管理規(guī)定》”)、《公開募
集證券投資基金運作指引第 3 號——
指數(shù)基金指引》（以下簡稱“《指數(shù)
基金指引》”）和其他有關(guān)法律法規(guī)。
一、訂立本基金合同的目的、依據(jù)和
原則
2、訂立本基金合同的依據(jù)是《中華
人民共和國民法典》、《中華人民共
和國證券法》（以下簡稱“《證券
法》”）、《中華人民共和國證券投
資 基 金 法 》 ( 以 下 簡 稱 “ 《 基 金
法》”)、《公開募集證券投資基金
運作管理辦法》(以下簡稱“《運作
辦法》”)、《公開募集證券投資基
金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》(以下簡
稱“《銷售辦法》”)、《公開募集
證券投資基金信息披露管理辦法》
(以下簡稱“《信息披露辦法》”) 、
《公開募集開放式證券投資基金流
動性風險管理規(guī)定》(以下簡稱“《流
動性風險管理規(guī)定》”)、《公開募
集證券投資基金運作指引第 3 號——
指數(shù)基金指引》（以下簡稱“《指數(shù)
基金指引》”）、《個人養(yǎng)老金投資
公開募集證券投資基金業(yè)務(wù)管理暫
行規(guī)定》（以下簡稱“《個人養(yǎng)老金
投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》”）和其他有關(guān)
法律法規(guī)。
第一部分
前言
三、南方創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證
券投資基金聯(lián)接基金由基金管理人
依照《基金法》、基金合同及其他有
關(guān)規(guī)定募集，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理
委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)注
冊。
……
三、南方創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證
券投資基金聯(lián)接基金由基金管理人
依照《基金法》、基金合同及其他有
關(guān)規(guī)定募集，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理
委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)注
冊。
……
本基金 Y 類基金份額是根據(jù)《個人養(yǎng)
老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》針對個人養(yǎng)
老金投資基金業(yè)務(wù)設(shè)立的單獨份額
類別。
第二部分
釋義
17、《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)
定》：指中國證監(jiān)會 2022 年 11 月 4
日頒布并實施的《個人養(yǎng)老金投資公
開募集證券投資基金業(yè)務(wù)管理暫行
規(guī)定》及頒布機關(guān)對其不時做出的修
訂
51、Y 類基金份額 ：指投資人通過個
人養(yǎng)老金資金賬戶申購的基金份額
類別（個人養(yǎng)老金相關(guān)制度另有規(guī)定
的除外），本類別基金資產(chǎn)不計提銷
售服務(wù)費
20
第三部分
基金的基
本情況
十一、基金份額的類別
本基金根據(jù)銷售服務(wù)費及贖回費收
取方式的不同，將基金份額分為不同
的類別。
不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服
務(wù)費的基金份額，稱為 A 類基金份額；
從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)
費的基金份額，稱為 C 類、E 類或 I
類基金份額。
本基金 A 類、C 類、E 類和 I 類基金
份額分別設(shè)置代碼。由于基金費用的
不同，本基金 A 類基金份額、C 類基
金份額、E 類基金份額和 I 類基金份
額將分別計算并公告基金份額凈值。
……
根據(jù)基金運作情況，基金管理人可在
不違反法律法規(guī)、基金合同的約定以
及對份額持有人利益無實質(zhì)性不利
影響的情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商，
停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售或者
增加新的基金份額類別等，調(diào)整前基
金管理人需及時公告并報中國證監(jiān)
會備案，不需要召開基金份額持有人
大會。
十一、基金份額的類別
本基金根據(jù)銷售服務(wù)費、申購費、贖
回費收取方式等的不同，將基金份額
分為不同的類別。
不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服
務(wù)費的基金份額，稱為 A 類基金份額；
從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)
費的基金份額，稱為 C 類、E 類或 I
類基金份額。投資人通過個人養(yǎng)老金
資金賬戶申購的基金份額類別（個人
養(yǎng)老金相關(guān)制度另有規(guī)定的除外），
稱為 Y 類基金份額，本類別基金資產(chǎn)
不計提銷售服務(wù)費。本基金 Y 類基金
份額是根據(jù)《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)
務(wù)規(guī)定》針對個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)
務(wù)設(shè)立的單獨份額類別 ，投資者通
過其個人養(yǎng)老金資金賬戶辦理 Y 類基
金份額申購、贖回等業(yè)務(wù)的具體規(guī)則
請參見基金管理人屆時發(fā)布的相關(guān)
公告，Y 類基金份額的申贖安排、資
金賬戶管理等事項還應同時遵守關(guān)
于個人養(yǎng)老金賬戶管理的相關(guān)規(guī)定。
本基金 A 類、C 類、E 類、I 類和 Y 類
基金份額分別設(shè)置代碼。由于基金費
用的不同，本基金 A 類基金份額、C
類基金份額、E 類基金份額、I 類基
金份額和 Y 類基金份額將分別計算并
公告基金份額凈值。
……
Y 類基金份額不收取銷售服務(wù)費，可
以豁免申購限制和申購費等銷售費用
（法定應當收取并計入基金資產(chǎn)的
除外），可以對管理費和托管費實施
一定的費率優(yōu)惠。在向投資人充分披
露的情況下，為鼓勵投資人在個人養(yǎng)
老金領(lǐng)取期長期領(lǐng)取，基金管理人可
設(shè)置定期分紅、定期支付、定額贖回
等機制；基金管理人亦可對運作方式、
持有期限、投資策略、估值方法、申
贖轉(zhuǎn)換等方面做出其他安排。具體請
見招募說明書或基金管理人相關(guān)公
告。
根據(jù)基金運作情況，基金管理人可在
不違反法律法規(guī)、基金合同的約定以
及對份額持有人利益無實質(zhì)性不利
影響的情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商，
停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售或者
增加、減少或調(diào)整基金份額類別設(shè)置
及對基金份額分類辦法、規(guī)則進行調(diào)
整等，調(diào)整前基金管理人需及時公告，
不需要召開基金份額持有人大會。
21
二、申購和贖回的開放日及時間
2、申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時
間
C 類、E 類和 I 類基金份額開始辦理
申購、贖回業(yè)務(wù)的時間具體在招募說
明書或其他相關(guān)公告中載明。
二、申購和贖回的開放日及時間
2、申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時
間
C 類、E 類、I 類、Y 類基金份額開始
辦理申購、贖回業(yè)務(wù)的時間具體在招
募說明書或其他相關(guān)公告中載明。
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
Y 類基金份額的申贖安排、資金賬戶
管理等事項還應同時遵守關(guān)于個人
養(yǎng)老金賬戶管理的相關(guān)規(guī)定。
五、申購和贖回的數(shù)量限制 五、申購和贖回的數(shù)量限制
6、基金管理人可針對 Y 類基金份額
豁免申購限制，具體請參見招募說明
書或相關(guān)公告。
六、申購和贖回的價格、費用及其用
途
1、本基金份額凈值的計算，保留到
小數(shù)點后 4 位，小數(shù)點后第 5 位四舍
五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金
財產(chǎn)承擔。T 日的基金份額凈值在當
天收市后計算，并在 T+1 日內(nèi)公告。
遇特殊情況，經(jīng)中國證監(jiān)會同意，可
以適當延遲計算或公告。
6、本基金的申購費率、申購份額具
體的計算方法、贖回費率、贖回金額
具體的計算方法和收費方式由基金
管理人根據(jù)基金合同的規(guī)定確定，并
在招募說明書中列示?；鸸芾砣丝?br/>以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費
率或收費方式，并最遲應于新的費率
或收費方式實施日前依照《信息披露
辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
六、申購和贖回的價格、費用及其用
途
1、本基金各類基金份額凈值的計算，
均保留到小數(shù)點后 4 位，小數(shù)點后第
5 位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損
失由基金財產(chǎn)承擔。T 日的各類基金
份額凈值在當天收市后計算，并在
T+1 日內(nèi)公告。遇特殊情況，經(jīng)中國
證監(jiān)會同意，可以適當延遲計算或公
告。
6、本基金的申購費率、申購份額具
體的計算方法、贖回費率、贖回金額
具體的計算方法和收費方式由基金
管理人根據(jù)基金合同的規(guī)定確定，并
在招募說明書中列示。基金管理人可
以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費
率或收費方式，并最遲應于新的費率
或收費方式實施日前依照《信息披露
辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
基金管理人可以針對 Y 類基金份額
豁免申購費等銷售費用，具體規(guī)定請
參見招募說明書或相關(guān)公告，法律法
規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
七、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕
或暫停接受投資人的申購申請：
七、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕
或暫停接受投資人的申購申請：
9、本基金被監(jiān)管機構(gòu)移出個人養(yǎng)老
金基金名錄的，基金管理人將暫停接
受 Y 類基金份額的申購申請，具體根
據(jù)個人養(yǎng)老金相關(guān)制度及其更新執(zhí)
行。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第六部分
基金份額
的申購與
贖回
九、巨額贖回的情形及處理方式
2、巨額贖回的處理方式
（2）部分延期贖回：當基金管理人
認為支付投資人的贖回申請有困難
九、巨額贖回的情形及處理方式
2、巨額贖回的處理方式
（2）部分延期贖回：當基金管理人
認為支付投資人的贖回申請有困難
22
或認為因支付投資人的贖回申請而
進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)
凈值造成較大波動時，基金管理人在
當日接受贖回比例不低于上一開放
日基金總份額的 10%的前提下，可對
其余贖回申請延期辦理。對于當日的
贖回申請，應當按單個賬戶贖回申請
量占贖回申請總量的比例，確定當日
受理的贖回份額；對于未能贖回部分，
投資人在提交贖回申請時可以選擇
延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回
的，將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖
回，直到全部贖回為止；選擇取消贖
回的，當日未獲受理的部分贖回申請
將被撤銷。延期的贖回申請與下一開
放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并
以下一開放日的基金份額凈值為基
礎(chǔ)計算贖回金額，以此類推，直到全
部贖回為止。如投資人在提交贖回申
請時未作明確選擇，投資人未能贖回
部分作自動延期贖回處理。
當基金發(fā)生巨額贖回，在單個基金份
額持有人超過基金總份額 50%以上
的贖回申請情形下，基金管理人可以
延期辦理贖回申請。如基金管理人對
于其超過基金總份額 50%以上部分
的贖回申請實施延期辦理，延期的贖
回申請與下一開放日贖回申請一并
處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的基
金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以
此類推，直到全部贖回為止；如基金
管理人只接受其基金總份額 50%部
分作為當日有效贖回申請，基金管理
人可以根據(jù)前述“（1）全額贖回”或
“（2）部分延期贖回”的約定方式對
該部分有效贖回申請與其他基金份
額持有人的贖回申請一并辦理?；?br/>份額持有人在申請贖回時可事先選
擇將當日可能未獲受理部分予以撤
銷；延期部分如選擇取消贖回的，當
日未獲受理的部分贖回申請將被撤
銷。如投資人在提交贖回申請時未作
明確選擇，投資人未能贖回部分作自
動延期贖回處理。
或認為因支付投資人的贖回申請而
進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)
凈值造成較大波動時，基金管理人在
當日接受贖回比例不低于上一開放
日基金總份額的 10%的前提下，可對
其余贖回申請延期辦理。對于當日的
贖回申請，應當按單個賬戶贖回申請
量占贖回申請總量的比例，確定當日
受理的贖回份額；對于未能贖回部分，
投資人在提交贖回申請時可以選擇
延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回
的，將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖
回，直到全部贖回為止；選擇取消贖
回的，當日未獲受理的部分贖回申請
將被撤銷。延期的贖回申請與下一開
放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并
以下一開放日的該類基金份額凈值
為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此類推，直
到全部贖回為止。如投資人在提交贖
回申請時未作明確選擇，投資人未能
贖回部分作自動延期贖回處理。
當基金發(fā)生巨額贖回，在單個基金份
額持有人超過基金總份額 50%以上
的贖回申請情形下，基金管理人可以
延期辦理贖回申請。如基金管理人對
于其超過基金總份額 50%以上部分
的贖回申請實施延期辦理，延期的贖
回申請與下一開放日贖回申請一并
處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的該
類基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金
額，以此類推，直到全部贖回為止；
如基金管理人只接受其基金總份額
50%部分作為當日有效贖回申請，基
金管理人可以根據(jù)前述“（1）全額贖
回”或“（2）部分延期贖回”的約定
方式對該部分有效贖回申請與其他
基金份額持有人的贖回申請一并辦
理?；鸱蓊~持有人在申請贖回時可
事先選擇將當日可能未獲受理部分
予以撤銷；延期部分如選擇取消贖回
的，當日未獲受理的部分贖回申請將
被撤銷。如投資人在提交贖回申請時
未作明確選擇，投資人未能贖回部分
作自動延期贖回處理。
十二、基金的非交易過戶 十二、基金的非交易過戶
本基金 Y 類基金份額的繼承和司法
強制執(zhí)行等事項，應當通過份額贖回
方式辦理，并根據(jù)《個人養(yǎng)老金投資
基金業(yè)務(wù)規(guī)定》及其更新執(zhí)行，法律
法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
二、基金托管人 二、基金托管人
23
（二） 基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及
其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包
括但不限于：
（8）復核、審查基金管理人計算的
基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金
份額申購、贖回價格；
（二） 基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及
其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包
括但不限于：
（8）復核、審查基金管理人計算的
基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、
基金份額申購、贖回價格；
第七部分
基金合同
當事人及
權(quán)利義務(wù)
三、基金份額持有人
每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。
三、基金份額持有人
同一類別每份基金份額具有同等的
合法權(quán)益。
第八部分
基金份額
持有人大
會
一、召開事由
2、以下情況可由基金管理人和基金
托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份
額持有人大會：
一、召開事由
2、以下情況可由基金管理人和基金
托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份
額持有人大會：
（8）增加、減少或調(diào)整基金份額類
別設(shè)置、停止現(xiàn)有基金份額類別的銷
售及對基金份額分類辦法、規(guī)則進行
調(diào)整；
四、估值程序
1、基金份額凈值是按照每個工作日
閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金
份額的余額數(shù)量計算，精確到 0.0001
元，小數(shù)點后第 5 位四舍五入。國家
另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應每個工作日計算基金
資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定
披露。
2、基金管理人應每個工作日對基金
資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法
規(guī)或本基金合同的規(guī)定暫停估值時
除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金
資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)
送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無
誤后，由基金管理人對外公布。
四、估值程序
1、各類基金份額凈值是按照每個工
作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以
當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，
精確到 0.0001 元，小數(shù)點后第 5 位
四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)
定。
基金管理人應每個工作日計算基金
資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按
規(guī)定披露。
2、基金管理人應每個工作日對基金
資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法
規(guī)或本基金合同的規(guī)定暫停估值時
除外。基金管理人每個工作日對基金
資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)
果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復
核無誤后，由基金管理人對外公布。
第十四部
分 基金
資產(chǎn)估值 五、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必
要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)
估值的準確性、及時性。當基金份額
凈值小數(shù)點后 4 位以內(nèi)(含第 4 位)發(fā)
生估值錯誤時，視為基金份額凈值錯
誤。
……
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方
法如下：
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的
0.25%時，基金管理人應當通報基金
托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏
差達到基金份額凈值的 0.5%時，基金
管理人應當公告。
五、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必
要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)
估值的準確性、及時性。當任一類基
金份額凈值小數(shù)點后 4 位以內(nèi)(含第
4 位)發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金
份額凈值錯誤。
……
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方
法如下：
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈
值的 0.25%時，基金管理人應當通報
基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯
誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%
時，基金管理人應當公告。
24
七、基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值
和基金份額凈值由基金管理人負責
計算，基金托管人負責進行復核?；?br/>金管理人應于每個開放日交易結(jié)束
后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和基金
份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；?br/>托管人對凈值計算結(jié)果復核確認后
發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對
基金凈值予以公布。
七、基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值
和各類基金份額凈值由基金管理人
負責計算，基金托管人負責進行復核。
基金管理人應于每個開放日交易結(jié)
束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各
類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管
人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復核
確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管
理人對基金凈值予以公布。
第十五部
分 基金
費用與稅
收
二、基金費用計提方法、計提標準和
支付方式
3、C 類、E 類和 I 類基金份額的銷售
服務(wù)費
本基金 A 類基金份額不收取銷售服務(wù)
費，C 類基金份額和 E 類基金份額的
銷售服務(wù)費年費率為 0.4%，I 類基金
份額的銷售服務(wù)費年費率為 0.1%。
……
二、基金費用計提方法、計提標準和
支付方式
3、C 類、E 類和 I 類基金份額的銷售
服務(wù)費
本基金 A 類、Y 類基金份額不收取銷
售服務(wù)費，C 類基金份額和 E 類基金
份額的銷售服務(wù)費年費率為 0.4%，I
類基金份額的銷售服務(wù)費年費率為
0.1%。
……
基金管理人、基金托管人可對本基金
Y 類基金份額的管理費、托管費實施
一定的費率優(yōu)惠。
三、基金收益分配原則
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)
金分紅與紅利再投資，投資人可選擇
現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為基
金份額進行再投資；若投資人不選擇，
本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金
分紅；
4、由于本基金 A 類基金份額不收取
銷售服務(wù)費，而 C 類、E 類和 I 類基
金份額收取銷售服務(wù)費，各基金份額
類別對應的可分配收益將有所不同。
本基金同一類別每一基金份額享有
同等分配權(quán)；
三、基金收益分配原則
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)
金分紅與紅利再投資，本基金 A 類、
C 類、E 類、I 類基金份額的投資人可
選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)
為同一類別的基金份額進行再投資；
若投資人不選擇，本基金 A 類、C 類、
E 類、I 類基金份額默認的收益分配
方式是現(xiàn)金分紅。本基金 Y 類基金份
額的收益分配方式是紅利再投資。未
來條件允許的情況下，本基金可為 Y
類基金份額提供定期分紅等分紅方
式，具體詳見招募說明書或相關(guān)公告；
4、由于本基金 A 類、Y 類基金份額不
收取銷售服務(wù)費，而 C 類、E 類和 I
類基金份額收取銷售服務(wù)費，各基金
份額類別對應的可分配收益將有所
不同。除法律法規(guī)另有規(guī)定或《基金
合同》另有約定外，本基金同一類別
每一基金份額享有同等分配權(quán)；
第十六部
分 基金
的收益與
分配
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬
或其他手續(xù)費用由投資人自行承擔。
當投資人的現(xiàn)金紅利小于一定金額，
不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費
用時，基金登記機構(gòu)可將基金份額持
有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為基金份額。
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬
或其他手續(xù)費用由投資人自行承擔。
當投資人的現(xiàn)金紅利小于一定金額，
不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費
用時，基金登記機構(gòu)可將基金份額持
有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為同一類別
25
紅利再投資的計算方法，依照登記機
構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行。
的基金份額。紅利再投資的計算方法，
依照登記機構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行。
五、公開披露的基金信息
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基
金份額申購或者贖回前，基金管理人
應當至少每周在指定網(wǎng)站披露一次
基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回
后，基金管理人應當在不晚于每個開
放日的次日，通過指定網(wǎng)站、基金銷
售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放
日的基金份額凈值和基金份額累計
凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和
年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站披
露半年度和年度最后一日的基金份
額凈值和基金份額累計凈值。
（七）臨時報告
……
前款所稱重大事件，是指可能對基金
份額持有人權(quán)益或者基金份額的價
格產(chǎn)生重大影響的下列事件：
五、公開披露的基金信息
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基
金份額申購或者贖回前，基金管理人
應當至少每周在指定網(wǎng)站披露一次
各類基金份額凈值和基金份額累計
凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回
后，基金管理人應當在不晚于每個開
放日的次日，通過指定網(wǎng)站、基金銷
售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放
日的各類基金份額凈值和基金份額
累計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和
年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站披
露半年度和年度最后一日的各類基
金份額凈值和基金份額累計凈值。
（七）臨時報告
……
前款所稱重大事件，是指可能對基金
份額持有人權(quán)益或者基金份額的價
格產(chǎn)生重大影響的下列事件：
24、調(diào)整基金份額類別設(shè)置；
第十八部
分 基金
的信息披
露
六、信息披露事務(wù)管理
基金托管人應當按照相關(guān)法律法規(guī)、
中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的
約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)
凈值、基金份額凈值、基金份額申購
贖回價格、基金定期報告、更新的招
募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金
清算報告等公開披露的相關(guān)基金信
息進行復核、審查，并向基金管理人
進行書面或電子確認。
六、信息披露事務(wù)管理
基金托管人應當按照相關(guān)法律法規(guī)、
中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的
約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)
凈值、各類基金份額凈值、基金份額
申購贖回價格、基金定期報告、更新
的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、
基金清算報告等公開披露的相關(guān)基
金信息進行復核、審查，并向基金管
理人進行書面或電子確認。
本基金基金合同摘要涉及以上修改之處也進行了相應修改。
注：修訂后的條款以本公司于 2024 年 12 月 12 日發(fā)布的《南方創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指
數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》為準。
26
附件四：《南方中證 A500 交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》修訂對照表
章節(jié) 原文 修訂后內(nèi)容
一、訂立本基金合同的目的、依據(jù)和
原則
2、訂立本基金合同的依據(jù)是《中華
人民共和國民法典》、《中華人民共
和國證券法》（以下簡稱“《證券
法》”）、《中華人民共和國證券投
資 基 金 法 》 ( 以 下 簡 稱 “ 《 基 金
法》”)、《公開募集證券投資基金
運作管理辦法》(以下簡稱“《運作
辦法》”)、《公開募集證券投資基
金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》(以下簡
稱“《銷售辦法》”)、《公開募集
證券投資基金信息披露管理辦法》
(以下簡稱“《信息披露辦法》”)、
《公開募集開放式證券投資基金流
動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱
“《流動性風險管理規(guī)定》”）、
《公開募集證券投資基金運作指引
第 2 號——基金中基金指引》、《公
開募集證券投資基金運作指引第 3 號
——指 數(shù) 基 金 指 引 》 （ 以 下 簡 稱
“《指數(shù)基金指引》”）和其他有關(guān)
法律法規(guī)。
一、訂立本基金合同的目的、依據(jù)和
原則
2、訂立本基金合同的依據(jù)是《中華
人民共和國民法典》、《中華人民共
和國證券法》（以下簡稱“《證券
法》”）、《中華人民共和國證券投
資 基 金 法 》 ( 以 下 簡 稱 “ 《 基 金
法》”)、《公開募集證券投資基金
運作管理辦法》(以下簡稱“《運作
辦法》”)、《公開募集證券投資基
金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》(以下簡
稱“《銷售辦法》”)、《公開募集
證券投資基金信息披露管理辦法》
(以下簡稱“《信息披露辦法》”)、
《公開募集開放式證券投資基金流
動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱
“《流動性風險管理規(guī)定》”）、
《公開募集證券投資基金運作指引
第 2 號——基金中基金指引》、《公
開募集證券投資基金運作指引第 3 號
——指 數(shù) 基 金 指 引 》 （ 以 下 簡 稱
“《指數(shù)基金指引》”）、《個人養(yǎng)
老金投資公開募集證券投資基金業(yè)
務(wù)管理暫行規(guī)定》（以下簡稱“《個
人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》”）和
其他有關(guān)法律法規(guī)。
第一部分
前言
三、南方中證 A500 交易型開放式指
數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金由基金管
理人依照《基金法》、基金合同及其
他有關(guān)規(guī)定募集，并經(jīng)中國證券監(jiān)督
管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)
會”)注冊。
……
三、南方中證 A500 交易型開放式指
數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金由基金管
理人依照《基金法》、基金合同及其
他有關(guān)規(guī)定募集，并經(jīng)中國證券監(jiān)督
管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)
會”)注冊。
……
本基金 Y 類基金份額是根據(jù)《個人養(yǎng)
老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》針對個人養(yǎng)
老金投資基金業(yè)務(wù)設(shè)立的單獨份額
類別。
第二部分
釋義
17、《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)
定》：指中國證監(jiān)會 2022 年 11 月 4
日頒布并實施的《個人養(yǎng)老金投資公
開募集證券投資基金業(yè)務(wù)管理暫行
規(guī)定》及頒布機關(guān)對其不時做出的修
訂
61、Y 類基金份額：指投資人通過個
人養(yǎng)老金資金賬戶申購的基金份額
類別（個人養(yǎng)老金相關(guān)制度另有規(guī)定
的除外），本類別基金資產(chǎn)不計提銷
售服務(wù)費
27
十一、基金份額的類別
本基金根據(jù)認購/申購費用、銷售服
務(wù)費收取方式的不同，將基金份額分
為不同的類別。在投資人認購/申購
時收取前端認購/申購費用并在贖回
時根據(jù)持有期限收取贖回費用、且不
從本類別基金資產(chǎn)凈值中計提銷售
服務(wù)費的基金份額，稱為 A 類基金份
額；從本類別基金資產(chǎn)凈值中計提銷
售服務(wù)費、不收取認購/申購費用并
在贖回時根據(jù)持有期限收取贖回費
用的基金份額，稱為 C 類基金份額。
本基金 A 類和 C 類基金份額分別設(shè)置
代碼。由于基金費用的不同，本基金
A 類基金份額和 C 類基金份額將分別
計算基金份額凈值，計算公式為計算
日各類別基金資產(chǎn)凈值除以計算日
發(fā)售在外的該類別基金份額總數(shù)。有
關(guān)基金份額類別的具體設(shè)置、費率水
平等由基金管理人確定，并在招募說
明書及基金產(chǎn)品資料概要中公告。
十一、基金份額的類別
本基金根據(jù)認購/申購費用、銷售服
務(wù)費收取方式等的不同，將基金份額
分為不同的類別。在投資人認購/申
購時收取前端認購/申購費用并在贖
回時根據(jù)持有期限收取贖回費用、且
不從本類別基金資產(chǎn)凈值中計提銷
售服務(wù)費的基金份額，稱為 A 類基金
份額；從本類別基金資產(chǎn)凈值中計提
銷售服務(wù)費、不收取認購/申購費用
并在贖回時根據(jù)持有期限收取贖回
費用的基金份額，稱為 C 類基金份額。
投資人通過個人養(yǎng)老金資金賬戶申
購的基金份額類別（個人養(yǎng)老金相關(guān)
制度另有規(guī)定的除外），稱為 Y 類基
金份額，本類別基金資產(chǎn)不計提銷售
服務(wù)費。本基金 Y 類基金份額是根據(jù)
《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》針
對個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)設(shè)立的
單獨份額類別，投資者通過其個人養(yǎng)
老金資金賬戶辦理Y類基金份額申購、
贖回等業(yè)務(wù)的具體規(guī)則請參見基金
管理人屆時發(fā)布的相關(guān)公告，Y 類基
金份額的申贖安排、資金賬戶管理等
事項還應同時遵守關(guān)于個人養(yǎng)老金
賬戶管理的相關(guān)規(guī)定。
本基金 A 類、C 類和 Y 類基金份額分
別設(shè)置代碼。由于基金費用的不同，
本基金 A 類基金份額、C 類基金份額
和 Y 類基金份額將分別計算基金份額
凈值，計算公式為計算日各類別基金
資產(chǎn)凈值除以計算日發(fā)售在外的該
類別基金份額總數(shù)。有關(guān)基金份額類
別的具體設(shè)置、費率水平等由基金管
理人確定，并在招募說明書及基金產(chǎn)
品資料概要中公告。
Y 類基金份額不收取銷售服務(wù)費，可
以豁免申購限制和申購費等銷售費
用（法定應當收取并計入基金資產(chǎn)的
除外），可以對管理費和托管費實施
一定的費率優(yōu)惠。在向投資人充分披
露的情況下，為鼓勵投資人在個人養(yǎng)
老金領(lǐng)取期長期領(lǐng)取，基金管理人可
設(shè)置定期分紅、定期支付、定額贖回
等機制；基金管理人亦可對運作方式、
持有期限、投資策略、估值方法、申
贖轉(zhuǎn)換等方面做出其他安排。具體請
見招募說明書或基金管理人相關(guān)公
告。
第三部分
基金的基
本情況
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
28
Y 類基金份額的申贖安排、資金賬戶
管理等事項還應同時遵守關(guān)于個人
養(yǎng)老金賬戶管理的相關(guān)規(guī)定。
五、申購和贖回的數(shù)量限制 五、申購和贖回的數(shù)量限制
6、基金管理人可針對 Y 類基金份額
豁免申購限制，具體請參見招募說明
書或相關(guān)公告。
六、申購和贖回的價格、費用及其用
途
1、本基金 A 類基金份額在申購時收
取申購費，C 類基金份額不收取申購
費。
5、本基金 A 類基金份額的申購費用
由申購 A 類基金份額的投資人承擔，
不列入基金財產(chǎn)。
9、基金管理人及其他基金銷售機構(gòu)
可以在不違背法律法規(guī)規(guī)定及《基金
合同》約定、對基金份額持有人利益
無實質(zhì)性不利影響的情形下，對基金
銷售費用實行一定的優(yōu)惠，費率優(yōu)惠
的相關(guān)規(guī)則和流程詳見基金管理人
或其他基金銷售機構(gòu)屆時發(fā)布的相
關(guān)公告或通知?；鸸芾砣丝梢葬槍?br/>特定投資人（如養(yǎng)老金客戶等）開展
費率優(yōu)惠活動，屆時將提前公告。
六、申購和贖回的價格、費用及其用
途
1、本基金 A 類和 Y 類基金份額在申
購時收取申購費，C 類基金份額不收
取申購費。
5、本基金 A 類和 Y 類基金份額的申
購費用由申購該類基金份額的投資
人承擔，不列入基金財產(chǎn)。
9、基金管理人及其他基金銷售機構(gòu)
可以在不違背法律法規(guī)規(guī)定及《基金
合同》約定、對基金份額持有人利益
無實質(zhì)性不利影響的情形下，對基金
銷售費用實行一定的優(yōu)惠，費率優(yōu)惠
的相關(guān)規(guī)則和流程詳見基金管理人
或其他基金銷售機構(gòu)屆時發(fā)布的相
關(guān)公告或通知。基金管理人可以針對
特定投資人（如養(yǎng)老金客戶等）開展
費率優(yōu)惠活動，屆時將提前公告?；?br/>金管理人可以針對 Y 類基金份額豁
免申購費等銷售費用，具體規(guī)定請參
見招募說明書或相關(guān)公告，法律法規(guī)
另有規(guī)定的從其規(guī)定。
七、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕
或暫停接受投資人的申購申請：
發(fā)生上述第 1、2、3、5、6、7、8、
9、11 項暫停申購情形之一且基金管
理人決定暫停接受投資人申購申請
時，基金管理人應當根據(jù)有關(guān)規(guī)定在
規(guī)定媒介上刊登暫停申購公告。發(fā)生
上述第 10 項情形時，基金管理人可
以采取比例確認等方式對該投資人
的申購申請進行限制，基金管理人有
權(quán)拒絕該等全部或者部分申購申請。
如果投資人的申購申請被全部或部
分拒絕，被拒絕的申購款項將退還給
投資人。在暫停申購的情況消除時，
基金管理人應及時恢復申購業(yè)務(wù)的
辦理。
七、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕
或暫停接受投資人的申購申請：
11、本基金被監(jiān)管機構(gòu)移出個人養(yǎng)老
金基金名錄的，基金管理人將暫停接
受 Y 類基金份額的申購申請，具體根
據(jù)個人養(yǎng)老金相關(guān)制度及其更新執(zhí)
行。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
發(fā)生上述第 1、2、3、5、6、7、8、
9、11、12 項暫停申購情形之一且基
金管理人決定暫停接受投資人申購
申請時，基金管理人應當根據(jù)有關(guān)規(guī)
定在規(guī)定媒介上刊登暫停申購公告。
發(fā)生上述第 10 項情形時，基金管理
人可以采取比例確認等方式對該投
資人的申購申請進行限制，基金管理
人有權(quán)拒絕該等全部或者部分申購
申請。如果投資人的申購申請被全部
或部分拒絕，被拒絕的申購款項將退
還給投資人。在暫停申購的情況消除
時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)務(wù)
的辦理。
29
十二、基金的非交易過戶 十二、基金的非交易過戶
本基金 Y 類基金份額的繼承和司法
強制執(zhí)行等事項，應當通過份額贖回
方式辦理，并根據(jù)《個人養(yǎng)老金投資
基金業(yè)務(wù)規(guī)定》及其更新執(zhí)行，法律
法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第十五部
分 基金
費用與稅
收
二、基金費用計提方法、計提標準和
支付方式
3、從 C 類基金份額的基金財產(chǎn)中計
提的銷售服務(wù)費
本基金 A 類基金份額不收取銷售服務(wù)
費，C 類基金份額的銷售服務(wù)費年費
率為 0.2%。本基金銷售服務(wù)費按前一
日 C 類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的
0.2%年費率計提。銷售服務(wù)費的計算
方法如下：
……
二、基金費用計提方法、計提標準和
支付方式
3、從 C 類基金份額的基金財產(chǎn)中計
提的銷售服務(wù)費
本基金 A 類、Y 類基金份額不收取銷
售服務(wù)費，C 類基金份額的銷售服務(wù)
費年費率為 0.2%。本基金銷售服務(wù)費
按前一日 C 類基金份額的基金資產(chǎn)凈
值的 0.2%年費率計提。銷售服務(wù)費的
計算方法如下：
……
基金管理人、基金托管人可對本基金
Y 類基金份額的管理費、托管費實施
一定的費率優(yōu)惠。
第十六部
分 基金
的收益與
分配
三、基金收益分配原則
3、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)
金分紅與紅利再投資，投資人可選擇
現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相
應類別的基金份額進行再投資；若投
資人不選擇，本基金默認的收益分配
方式是現(xiàn)金分紅；
4、由于本基金 A 類基金份額不收取
銷售服務(wù)費，而 C 類基金份額收取銷
售服務(wù)費，各基金份額類別對應的可
供分配利潤將有所不同。本基金同一
類別內(nèi)每一基金份額享有同等分配
權(quán)；
三、基金收益分配原則
3、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)
金分紅與紅利再投資，本基金 A 類、
C 類基金份額的投資人可選擇現(xiàn)金紅
利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別
的基金份額進行再投資；若投資人不
選擇，本基金 A 類、C 類基金份額默
認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅。本基
金 Y 類基金份額的收益分配方式是紅
利再投資。未來條件允許的情況下，
本基金可為 Y 類基金份額提供定期分
紅等分紅方式，具體詳見招募說明書
或相關(guān)公告。
4、由于本基金 A 類、Y 類基金份額不
收取銷售服務(wù)費，而 C 類基金份額收
取銷售服務(wù)費，各基金份額類別對應
的可供分配利潤將有所不同。除法律
法規(guī)另有規(guī)定或《基金合同》另有約
定外，本基金同一類別內(nèi)每一基金份
額享有同等分配權(quán)；
本基金基金合同摘要涉及以上修改之處也進行了相應修改。
注：修訂后的條款以本公司于 2024 年 12 月 12 日發(fā)布的《南方中證 A500 交易型開放式
指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》為準。
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