天弘越南市場股票型發(fā)起式證券投資基金（QDII）基金合同
天弘越南市場股票型發(fā)起式
證券投資基金（QDII）基金合同
基金管理人：天弘基金管理有限公司
基金托管人：交通銀行股份有限公司
目錄
第一部分前言......................................................1
第二部分釋義......................................................3
第三部分基金的基本情況............................................9
第四部分基金份額的發(fā)售...........................................12
第五部分基金備案.................................................14
第六部分基金份額的申購與贖回.....................................16
第七部分基金合同當事人及權利義務.................................26
第八部分基金份額持有人大會.......................................34
第九部分基金管理人、基金托管人的更換條件和程序...................42
第十部分基金的托管...............................................45
第十一部分基金份額的登記.........................................46
第十二部分基金的投資.............................................48
第十三部分基金的財產(chǎn).............................................59
第十四部分基金資產(chǎn)估值...........................................61
第十五部分基金費用與稅收.........................................69
第十六部分基金的收益與分配.......................................72
第十七部分基金的會計與審計.......................................74
第十八部分基金的信息披露.........................................75
第十九部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...................82
第二十部分違約責任...............................................84
第二十一部分爭議的處理和適用的法律...............................85
第二十二部分基金合同的效力.......................................86
第二十三部分其他事項.............................................87
第二十四部分基金合同內(nèi)容摘要.....................................88
第一部分前言
一、訂立本基金合同的目的、依據(jù)和原則
1、訂立本基金合同的目的是保護投資人合法權益，明確基金合同當事人的
權利義務，規(guī)范基金運作。
2、訂立本基金合同的依據(jù)是《中華人民共和國合同法》(以下簡稱“《合同
法》”)、《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)、《公開募集
證券投資基金運作管理辦法》(以下簡稱“《運作辦法》”)、《證券投資基金銷售管
理辦法》(以下簡稱“《銷售辦法》”)、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》
(以下簡稱“《信息披露辦法》”)、《合格境內(nèi)機構投資者境外證券投資管理試行辦
法》（以下簡稱“《試行辦法》”）、《關于實施＜合格境內(nèi)投資者境外證券投資管理
試行辦法＞有關問題的通知》（以下簡稱“《通知》”）、《公開募集開放式證券投資
基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）和其他有關法
律法規(guī)。
3、訂立本基金合同的原則是平等自愿、誠實信用、充分保護投資人合法權
益。
二、基金合同是規(guī)定基金合同當事人之間權利義務關系的基本法律文件，其
他與基金相關的涉及基金合同當事人之間權利義務關系的任何文件或表述，如與
基金合同有沖突，均以基金合同為準?；鸷贤斒氯税凑铡痘鸱ā?、基金合
同及其他有關規(guī)定享有權利、承擔義務。
基金合同的當事人包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人。基金投
資人自依本基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和本基金合同的當事
人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受。
三、天弘越南市場股票型發(fā)起式證券投資基金（QDII）由基金管理人依照《基
金法》、基金合同及其他有關規(guī)定募集，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱
“中國證監(jiān)會”)注冊。
中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的投資價值和市場前
景做出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，
但不保證投資于本基金一定盈利，也不保證最低收益。
投資者應當認真閱讀基金招募說明書、基金合同、基金產(chǎn)品資料概要等信息
披露文件，自主判斷基金的投資價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險。
四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其
內(nèi)容涉及界定基金合同當事人之間權利義務關系的，如與基金合同有沖突，以基
金合同為準。
五、本基金按照中國法律法規(guī)成立并運作，若基金合同的內(nèi)容與屆時有效的
法律法規(guī)的強制性規(guī)定不一致，應當以屆時有效的法律法規(guī)的規(guī)定為準。
六、在本基金存續(xù)期間，基金管理人不承擔基金銷售、基金投資等運作環(huán)節(jié)
中的任何匯率變動風險。
七、本基金單一投資者（基金管理人、基金管理人高級管理人員或基金經(jīng)理
作為發(fā)起資金提供方除外）持有基金份額數(shù)不得達到或超過基金份額總數(shù)的50%，
但在基金運作過程中因基金份額贖回等情形導致被動達到或超過50%的除外。
法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
八、本基金合同約定的基金產(chǎn)品資料概要編制、披露與更新要求，自《信息
披露辦法》實施之日起一年后開始執(zhí)行。
第二部分釋義
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指天弘越南市場股票型發(fā)起式證券投資基金（QDII）
2、基金管理人：指天弘基金管理有限公司
3、基金托管人：指交通銀行股份有限公司
4、境外托管人：指符合法律法規(guī)規(guī)定的條件，根據(jù)基金托管人與其簽訂的
合同，為本基金提供境外資產(chǎn)托管服務的境外金融機構；境外托管人由基金托管
人選擇、更換和撤銷
5、基金合同或本基金合同：指《天弘越南市場股票型發(fā)起式證券投資基金
（QDII）基金合同》及對本基金合同的任何有效修訂和補充
6、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《天弘越南市場
股票型發(fā)起式證券投資基金（QDII）托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂
和補充
7、招募說明書：指《天弘越南市場股票型發(fā)起式證券投資基金（QDII）招
募說明書》及其更新
8、基金產(chǎn)品資料概要：指《天弘越南市場股票型發(fā)起式證券投資基金（QDII）
基金產(chǎn)品資料概要》及其更新
9、基金份額發(fā)售公告：指《天弘越南市場股票型發(fā)起式證券投資基金（QDII）
基金份額發(fā)售公告》
10、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、
司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
11、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務委員
會第五次會議通過，經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務委員
會第三十次會議修訂，自2013年6月1日起實施，并經(jīng)2015年4月24日第十
二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務委員會
關于修改＜中華人民共和國港口法＞等七部法律的決定》修正的《中華人民共和國
證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂
12、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2013年3月15日頒布、同年6月1日實施
的《證券投資基金銷售管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
13、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日
實施的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時做出的
修訂
14、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實施
的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
15、《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10
月1日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布機關
對其不時做出的修訂
16、《試行辦法》：指中國證監(jiān)會2007年6月18日頒布、同年7月5日實施
《合格境內(nèi)機構投資者境外證券投資管理試行辦法》及頒布機關對其不時做出的
修訂
17、《通知》：指中國證監(jiān)會2007年6月18日公布、同年7月5日實施的
《關于實施＜合格境內(nèi)機構投資者境外證券投資管理試行辦法＞有關問題的通知》
及頒布機關對其不時做出的修訂
18、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
19、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或中國銀行保險監(jiān)督管理委
員會
20、外管局：指國家外匯管理局或其分支機構
21、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并承擔義
務的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
22、個人投資者：指依據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
23、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)
合法登記并存續(xù)或經(jīng)有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會
團體或其他組織
24、合格境外機構投資者：指符合《合格境外機構投資者境內(nèi)證券投資管理
辦法》及相關法律法規(guī)規(guī)定可以投資于在中國境內(nèi)依法募集的證券投資基金的中
國境外的機構投資者
25、人民幣合格境外機構投資者：指按照《人民幣合格境外機構投資者境內(nèi)
證券投資試點辦法》及相關法律法規(guī)規(guī)定，運用來自境外的人民幣資金進行境內(nèi)
證券投資的境外法人
26、發(fā)起資金：指用于認購發(fā)起式基金且來源于基金管理人的股東資金、基
金管理人固有資金、基金管理人高級管理人員或基金經(jīng)理（指基金管理人員工中
依法具有基金經(jīng)理資格者，包括但可能不限于本基金的基金經(jīng)理，同時也可以包
括基金經(jīng)理之外公司投研人員，下同）等人員的資金
27、發(fā)起資金提供方：指以發(fā)起資金認購本基金且承諾以發(fā)起資金認購的基
金份額持有期限不少于三年的基金管理人的股東、基金管理人、基金管理人高級
管理人員或基金經(jīng)理等人員
28、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、發(fā)起資金提供方、合格
境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許
購買證券投資基金的其他投資人的合稱
29、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資
人
30、基金銷售業(yè)務：指基金管理人或銷售機構宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，
辦理基金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務
31、銷售機構：指天弘基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)
會規(guī)定的其他條件，取得基金銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務
協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務的機構
32、登記業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結(jié)算業(yè)務，具體內(nèi)容包括
投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算和結(jié)
算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等
33、登記機構：指辦理登記業(yè)務的機構。基金的登記機構為天弘基金管理有
限公司或接受天弘基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務的機構
34、境外投資顧問：指符合法律法規(guī)規(guī)定的條件，為本基金境外證券投資提
供證券買賣建議或投資組合管理等服務并取得收入的境外金融機構；境外投資顧
問由基金管理人選擇、更換和撤銷
35、基金賬戶：指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所
管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶
36、基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機
構辦理認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務而
引起的基金份額變動及結(jié)余情況的賬戶
37、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，
基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的
日期
38、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財
產(chǎn)清算完畢，清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
39、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長
不得超過3個月
40、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
41、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
42、T日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務申請的
開放日
43、T+n日：指自T日起第n個工作日(不包含T日)
44、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日。本
基金的開放日為上海證券交易所、深圳證券交易所和本基金境外主要投資場所的
共同交易日，基金管理人公告暫停申購或贖回時除外
45、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
46、《業(yè)務規(guī)則》：指《天弘基金管理有限公司開放式基金業(yè)務規(guī)則》，是規(guī)
范基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務規(guī)則，由基金管理人
和投資人共同遵守
47、認購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同及招募說明書的規(guī)定申
請購買基金份額的行為
48、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申
請購買基金份額的行為
49、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)
定的條件要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為
50、基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照本基金合同和基金管理人屆時有效公
告規(guī)定的條件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基
金管理人管理的其他基金基金份額的行為
51、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更所
持基金份額銷售機構的操作
52、定期定額投資計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定每期申
購日、扣款金額及扣款方式，由銷售機構于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬
戶內(nèi)自動完成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式
53、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加
上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申
請份額總數(shù)后的余額)超過上一開放日基金總份額的10%
54、元：指人民幣元
55、匯率：如無特指，指中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣匯率中間
價
56、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀
行存款利息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約
57、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收
申購款及其他資產(chǎn)的價值總和
58、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
59、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
60、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈
值和基金份額凈值的過程
61、指定媒介：指中國證監(jiān)會指定的用以進行信息披露的全國性報刊及指定
互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露
網(wǎng)站）等媒介
62、A類基金份額：指在投資人認購/申購、贖回基金時收取認購/申購費用、
贖回費用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額
63、C類基金份額：指在投資人認購/申購基金時不收取認購/申購費用、贖
回時收取贖回費用，且從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額
64、D類基金份額：指在投資申購基金時不收取申購費用、贖回時收取贖回
費用，且從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額
65、銷售服務費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及
基金份額持有人服務的費用
66、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法
以合理價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回購
與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行轉(zhuǎn)讓或
交易的債券等
67、擺動定價機制：指當開放式基金遭遇大額申購贖回時，通過調(diào)整基金份
額凈值的方式，將基金調(diào)整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投
資者，從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權益
不受損害并得到公平對待
68、不可抗力：指本基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀
事件
第三部分基金的基本情況
一、基金名稱
天弘越南市場股票型發(fā)起式證券投資基金（QDII）
二、基金的類別
股票型證券投資基金、QDII
三、基金的運作方式
契約型開放式、發(fā)起式
四、基金的投資目標
在嚴格控制風險的前提下，力爭獲取越南市場增長的收益。
五、發(fā)起式基金
發(fā)起資金提供方將使用發(fā)起資金認購本基金的金額不少于一千萬元人民幣，
且發(fā)起資金認購的基金份額持有期限自基金合同生效之日起不少于三年，期間
份額不能贖回。如相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
本基金發(fā)起資金的認購情況見基金管理人屆時發(fā)布的公告。
六、基金的最低募集金額和募集目標上限
本基金為發(fā)起式基金，基金的最低募集金額為1000萬元人民幣。
發(fā)起式基金是指，基金管理人在募集基金時，使用公司股東資金、公司固有
資金、公司高級管理人員或者基金經(jīng)理等人員資金認購基金的金額不少于一千萬
元人民幣，且持有期限自《基金合同》生效之日起不少于三年。發(fā)起式基金的基
金合同生效三年后的對應日，若基金資產(chǎn)凈值低于兩億元的，基金合同自動終止。
本基金可根據(jù)中國證監(jiān)會、外管局核準的境外投資額度（美元額度需折算為
人民幣）設置募集規(guī)模上限，具體募集上限及規(guī)?？刂频姆桨冈斠娬心颊f明書、
基金份額發(fā)售公告或其他公告。若本基金設置募集規(guī)模上限，基金合同生效后不
受此募集規(guī)模的限制。
七、基金份額發(fā)售面值和認購費用
本基金以人民幣發(fā)售，基金份額發(fā)售面值為人民幣1.00元。
本基金A類基金份額的具體認購費率按招募說明書及基金產(chǎn)品資料概要的
規(guī)定執(zhí)行。C類基金份額不收取認購費。
八、基金存續(xù)期限
不定期
基金合同生效三年后的對應日，若基金資產(chǎn)凈值低于兩億元的，基金合同應
當自動終止?！痘鸷贤飞旰罄^續(xù)存續(xù)的，連續(xù)五十個工作日出現(xiàn)基金
份額持有人數(shù)量不滿二百人或者基金資產(chǎn)凈值低于五千萬元情形的，基金管理人
應當按照本基金合同的約定程序進行清算并終止基金合同，且無需召開基金份額
持有人大會。
九、基金份額的類別
本基金根據(jù)認購費用、申購費用、銷售服務費收取方式的不同，將基金份額
分為不同的類別。在投資者認購/申購時收取認購/申購費用，在贖回時根據(jù)持有
期限收取贖回費用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱
為A類基金份額。從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費、不收取認購/申購費用，
在贖回時根據(jù)持有期限收取贖回費用的基金份額，稱為C類基金份額。從本類別
基金資產(chǎn)中計提銷售服務費、不收取申購費用，在贖回時根據(jù)持有期限收取贖回
費用的基金份額，稱為D類基金份額。
本基金A類、C類和D類基金份額分別設置代碼。由于基金費用的不同，
本基金A類基金份額、C類基金份額和D類基金份額單獨計算基金份額凈值，
計算公式為計算日各類別基金資產(chǎn)凈值除以計算日發(fā)售在外的該類別基金份額
總數(shù)。
投資者可自行選擇認購/申購的基金份額類別。本基金不同基金份額類別之
間不得互相轉(zhuǎn)換。
有關基金份額類別的具體設置、費率水平等由基金管理人確定，并在招募說
明書中公告。根據(jù)基金銷售情況，基金管理人可在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范
圍內(nèi)，在不損害已有基金份額持有人權益的情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，
增加新的基金份額類別、調(diào)整現(xiàn)有基金份額類別的費率水平、停止現(xiàn)有基金份額
類別的銷售或者開通新的幣種的申購贖回業(yè)務等，不需召開基金份額持有人大會，
調(diào)整實施前基金管理人需及時公告。
第四部分基金份額的發(fā)售
一、基金份額的發(fā)售時間、發(fā)售方式、發(fā)售對象
1、發(fā)售時間
自基金份額發(fā)售之日起最長不得超過3個月，具體發(fā)售時間見基金份額發(fā)售
公告。
2、發(fā)售方式
本基金以人民幣發(fā)售，通過各銷售機構的基金銷售網(wǎng)點公開發(fā)售，各銷售機
構的具體名單見基金份額發(fā)售公告以及基金管理人屆時發(fā)布的調(diào)整銷售機構的
相關公告。
3、發(fā)售對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者、發(fā)
起資金提供方、合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者以及法律法規(guī)
或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
4、募集規(guī)模
本基金可根據(jù)中國證監(jiān)會、外管局核準的境外投資額度（美元額度需折算為
人民幣），對基金發(fā)售規(guī)模進行限制。具體規(guī)模限制在招募說明書、基金份額發(fā)
售公告或其他公告中約定。
基金合同生效后，基金的資產(chǎn)規(guī)模不受募集規(guī)模上限限制，但基金管理人有
權根據(jù)基金的外匯額度控制基金申購規(guī)模并暫?；鸬纳曩?。
二、基金份額的認購
1、認購費用
本基金A類基金份額的認購費率由基金管理人決定，并在招募說明書中及
基金產(chǎn)品資料概要中列示。基金認購費用不列入基金財產(chǎn)。C類基金份額不收取
認購費。
2、募集期利息的處理方式
有效認購款項在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人
所有，其中利息轉(zhuǎn)份額以登記機構的記錄為準。
3、基金認購份額的計算
基金認購份額具體的計算方法在招募說明書中列示。
4、認購份額余額的處理方式
認購份額的計算保留到小數(shù)點后2位，小數(shù)點2位以后的部分四舍五入，由
此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
5、認購申請的確認
基金銷售機構對認購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機
構確實接收到認購申請。認購申請的確認以登記機構或基金管理人的確認結(jié)果為
準。對于認購申請及認購份額的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權
利，否則，由此產(chǎn)生的投資者任何損失由投資者自行承擔。
三、基金份額認購金額的限制
1、投資人認購時，需按銷售機構規(guī)定的方式全額繳款。
2、基金管理人可以對每個基金交易賬戶的單筆最低認購金額進行限制，具
體限制請參看招募說明書或相關公告。
3、基金管理人可以對募集期間的單個投資人的累計認購金額進行限制，具
體限制和處理方法請參看招募說明書或相關公告。
4、如本基金單個投資人（基金管理人、基金管理人高級管理人員或基金經(jīng)
理作為發(fā)起資金提供方除外）累計認購的基金份額數(shù)達到或者超過基金總份額的
50%，基金管理人可以采取比例確認等方式對該投資人的認購申請進行限制?；?
金管理人接受某筆或者某些認購申請有可能導致投資者變相規(guī)避前述50%比例
要求的，基金管理人有權拒絕該等全部或者部分認購申請。投資人認購的基金份
額數(shù)以基金合同生效后登記機構的確認為準。
5、基金投資者在基金募集期內(nèi)可以多次認購基金份額，認購費按每筆認購
申請單獨計算。認購一經(jīng)受理不得撤銷。
第五部分基金備案
一、基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起3個月內(nèi)，在發(fā)起資金提供方認購本基金的總
金額不少于1000萬元人民幣、且承諾其認購的基金份額持有期限自基金合同生
效之日起不少于3年的條件下，基金募集期屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及
招募說明書可以決定停止基金發(fā)售，并在10日內(nèi)聘請法定驗資機構驗資，驗資
機構應在驗資報告中對發(fā)起資金提供方及其持有份額進行專門說明?；鸸芾砣?
自收到驗資報告之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。
基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取
得中國證監(jiān)會書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效。
基金管理人在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公
告?；鸸芾砣藨獙⒒鹉技陂g募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為
結(jié)束前，任何人不得動用。
二、基金合同不能生效時募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應當承擔下列責任：
1、以其固有財產(chǎn)承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務和費用；
2、在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資者已繳納的款項，并加計銀行同
期活期存款利息；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構不得請求報酬。
基金管理人、基金托管人和銷售機構為基金募集支付之一切費用應由各方各自承
擔。
三、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
基金合同生效三年后的對應日，若本基金基金資產(chǎn)凈值低于兩億元，本基金
合同自動終止，且不得通過召開基金份額持有人大會延續(xù)基金合同期限。
《基金合同》生效三年后繼續(xù)存續(xù)的，連續(xù)二十個工作日出現(xiàn)基金份額持有
人數(shù)量不滿二百人或者基金資產(chǎn)凈值低于五千萬元情形的，基金管理人應當在定
期報告中予以披露；連續(xù)五十個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應當按照本
基金合同的約定程序進行清算并終止基金合同，且無需召開基金份額持有人大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
第六部分基金份額的申購與贖回
一、申購和贖回場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。具體的銷售網(wǎng)點將由基金管理人
在招募說明書或其他相關公告中列明。基金管理人可根據(jù)情況變更或增減銷售機
構?；鹜顿Y者應當在銷售機構辦理基金銷售業(yè)務的營業(yè)場所或按銷售機構提供
的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。
二、申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，本基金的開放日為上海證券交
易所、深圳證券交易所和本基金境外主要投資場所的共同交易日，但基金管理人
根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或本基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除
外。開放日的具體業(yè)務辦理時間以銷售機構公布時間為準。本基金境外主要投資
場所的定義見招募說明書。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易時
間變更或其他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應
的調(diào)整，但應在實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間
基金管理人自基金合同生效之日起不超過3個月開始辦理申購，具體業(yè)務辦
理時間在申購開始公告中規(guī)定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過3個月開始辦理贖回，具體業(yè)務辦
理時間在贖回開始公告中規(guī)定。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應在申購、贖回開放日前依
照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、
贖回或者轉(zhuǎn)換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉(zhuǎn)換
申請且登記機構確認接受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日基金份額
申購、贖回的價格。
三、申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日的基金份額凈值為基準進
行計算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷；
4、辦理申購、贖回業(yè)務時，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保
投資者的合法權益不受損害并得到公平對待。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調(diào)整。基金管理人
必須在新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機構規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理時間內(nèi)提出
申購或贖回的申請。
2、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付申購款項，申
購成立；基金份額登記機構確認基金份額時，申購生效。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構確認贖回時，
贖回生效。投資者贖回申請生效后，基金管理人將在T＋10日(包括該日)內(nèi)支付
贖回款項。國家外匯管理相關規(guī)定有變更或本基金所投資市場的交易清算規(guī)則有
變更時，贖回款項支付時間將相應調(diào)整；當基金投資的境外主要投資場所休市、
外匯市場休市或暫停交易時贖回款項支付日期順延。遇證券、期貨交易所或交易
市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其它非基金管理人
及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務處理流程時，贖回款項順延至前述因素消
失日的下一個工作日劃出。在發(fā)生巨額贖回或本基金合同載明的其他暫停贖回或
延緩支付贖回款項的情形時，款項的支付辦法參照本基金合同有關條款處理。
3、申購和贖回申請的確認
基金管理人應以交易時間結(jié)束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購
或贖回申請日(T日)，在正常情況下，本基金登記機構在T+2日內(nèi)（包括該日）
對該交易的有效性進行確認。T日提交的有效申請，投資人應在T+3日后(包括
該日)及時到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。
銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機
構確實接收到申請。申購、贖回的確認以登記機構的確認結(jié)果為準。對于申請的
確認情況，投資者應及時查詢并妥善行使合法權利，否則，由此產(chǎn)生的投資者任
何損失由投資者自行承擔。若申購不成功或無效，則申購款項本金退還給投資人。
五、申購和贖回的數(shù)量限制
1、基金管理人可以規(guī)定投資人首次申購和每次申購的最低金額以及每次贖
回的最低份額，具體規(guī)定請參見招募說明書或相關公告。
2、基金管理人可以規(guī)定投資人每個基金交易賬戶的最低基金份額余額，具
體規(guī)定請參見招募說明書或相關公告。
3、基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限，具體規(guī)定請
參見招募說明書或相關公告。
4、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，
基金管理人應當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、
拒絕大額申購、暫?；鹕曩彽却胧袑嵄Ｗo存量基金份額持有人的合法權益。
基金管理人基于投資運作與風險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控
制。具體見基金管理人相關公告。
5、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額和贖回
份額的數(shù)量限制?；鸸芾砣吮仨氃谡{(diào)整前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在
指定媒介上公告。
六、申購和贖回的價格、費用及其用途
1、基金份額分為A類、C類和D類基金份額。投資人在申購A類基金份額
時支付申購費用，申購C類基金份額和D類基金份額不支付申購費用，而是從
該類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費。
2、本基金各類別基金份額凈值的計算，保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第
5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。T日的基金份額凈值在
T+1日內(nèi)計算，并在T+2日內(nèi)公告。遇特殊情況，經(jīng)履行適當程序，可以適當延
遲計算或公告。
如按照上述保留位數(shù)的基金份額凈值對投資者的申購或贖回進行確認可能
引起基金份額凈值劇烈波動的，為維護基金份額持有人利益，基金管理人與基金
托管人協(xié)商一致后，可以臨時增加基金份額凈值的保留位數(shù)并以此進行確認，并
在確認完成后予以恢復，具體保留位數(shù)以屆時公告為準。
3、申購份額的計算及余額的處理方式：本基金申購份額的計算詳見《招募
說明書》。本基金A類基金份額的申購費率由基金管理人決定，并在招募說明書
及基金產(chǎn)品資料概要中列示。申購的有效份額為凈申購金額除以當日該類基金份
額的基金份額凈值，有效份額單位為份，上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留
到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
4、贖回金額的計算及處理方式：本基金贖回金額的計算詳見《招募說明書》。
本基金A類、C類和D類基金份額的贖回費率由基金管理人決定，并在招募說
明書及基金產(chǎn)品資料概要中列示。贖回金額為按實際確認的有效贖回份額乘以當
日該類基金份額的基金份額凈值并扣除相應的費用，贖回金額單位為元。上述計
算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金
財產(chǎn)承擔。
5、A類基金份額的申購費用由投資人承擔，不列入基金財產(chǎn)。C類基金份
額和D類基金份額不收取申購費用。
6、本基金A類、C類和D類基金份額的贖回費用由贖回該類基金份額的基
金份額持有人承擔，在基金份額持有人贖回基金份額時收取。贖回費用歸入基金
財產(chǎn)的比例依照相關法律法規(guī)設定，具體見招募說明書的規(guī)定，未歸入基金財產(chǎn)
的部分用于支付登記費和其他必要的手續(xù)費。其中，對持續(xù)持有期少于7日的投
資者收取不低于1.5%的贖回費，并全額計入基金財產(chǎn)。
7、本基金的申購費率、申購份額具體的計算方法、贖回費率、贖回金額具
體的計算方法和收費方式由基金管理人根據(jù)基金合同的規(guī)定確定，并在招募說明
書中列示?；鸸芾砣丝梢栽诨鸷贤s定的范圍內(nèi)調(diào)整費率或收費方式，并最
遲應于新的費率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒
介上公告。
8、當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機
制，以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及
監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
9、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下根據(jù)市
場情況制定基金促銷計劃，針對投資人定期或不定期地開展基金促銷活動。在基
金促銷活動期間，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的情況下，按相關
監(jiān)管部門要求履行必要手續(xù)后，基金管理人可以適當調(diào)低基金申購費率和基金贖
回費率。
10、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定的情況下，增設以其他銷售幣種
計價的基金份額以及接受其他銷售幣種基金份額的申購、贖回，其他銷售幣種基
金份額申購、贖回的原則、費用等屆時由基金管理人確定并提前公告。
七、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受
投資人的申購申請。
3、基金投資的主要證券/期貨交易所或外匯市場交易時間非正常停市，導致
基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
4、基金管理人接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持
有人利益時。
5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可
能對基金業(yè)績產(chǎn)生負面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
6、基金的資產(chǎn)組合中的重要部分發(fā)生暫停交易或其他重大事件，繼續(xù)接受
申購可能會影響或損害其他基金份額持有人利益時。
7、基金管理人、基金托管人、基金銷售機構或登記機構的異常情況導致基
金銷售系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。
8、申請超過基金管理人設定的基金總規(guī)模、單日凈申購比例上限、單一投
資者單日或單筆申購金額上限的（基金管理人可根據(jù)外管局的審批及市場情況進
行調(diào)整）。
9、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后，基金管理人應當暫停接受基金申購申請。
10、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者（基金管
理人、基金管理人高級管理人員或基金經(jīng)理作為發(fā)起資金提供方除外）持有基金
份額的比例達到或者超過50%，或者變相規(guī)避50%集中度的情形。
11、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述第1、2、3、5、6、7、9、11項暫停申購情形之一且基金管理人決
定暫停接受投資人申購申請時，基金管理人應當根據(jù)有關規(guī)定在指定媒介上刊登
暫停申購公告。如果投資人的申購申請被全部或部分拒絕的，被拒絕的申購款項
本金將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)
務的辦理。
八、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回
款項：
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受
投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項。
3、基金投資的主要證券/期貨交易所或外匯市場交易時間非正常停市，導致
基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金
管理人可暫停接受基金份額持有人的贖回申請。
6、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后，基金管理人應當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。
7、基金管理人、基金托管人、基金銷售機構或登記機構的異常情況導致基
金銷售系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。
8、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回款項時，基金
管理人應在當日報中國證監(jiān)會備案，已確認的贖回申請，基金管理人應足額支付；
如暫時不能足額支付，應將可支付部分按單個賬戶申請量占申請總量的比例分配
給贖回申請人，未支付部分可延期支付。若出現(xiàn)上述第4項所述情形，按基金合
同的相關條款處理?；鸱蓊~持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲受
理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應及時恢復贖回業(yè)務的
辦理并公告。
九、巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金
轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額
總數(shù)后的余額)超過前一開放日的基金總份額的10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定
全額贖回或部分延期贖回。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，
按正常贖回程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認
為因支付投資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大
波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的10%
的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，應當按單個賬戶
贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；對于未能贖回部
分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，
將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日
未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并
處理，無優(yōu)先權并以下一開放日該類基金份額的基金份額凈值為基礎計算贖回金
額，以此類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，
投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理。部分延期贖回不受單筆贖回最低份額
的限制。
（3）當基金出現(xiàn)巨額贖回時，在單個基金份額持有人贖回申請超過上一開放
日基金總份額10%的情形下，基金管理人認為支付該基金份額持有人的全部贖
回申請有困難或者因支付該基金份額持有人的全部贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)
可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人可以對該單個基金份額持有
人超出10%的贖回申請實施延期辦理。對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申
請時可以選擇延期贖回或取消贖回，具體參照上述（2）方式處理。延期的贖回
申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權并以下一開放日該類基金份額的
基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。而對該單個
基金份額持有人10%以內(nèi)（含10%）的贖回申請與其他投資者的贖回申請按上述
（1）、（2）方式處理，具體見相關公告。
（4）暫停贖回：連續(xù)2個開放日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理人
認為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖
回款項，但不得超過20個工作日，并應當在指定媒介上進行公告。
3、巨額贖回的公告
當發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招
募說明書規(guī)定的其他方式在3個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關處理方
法，并在兩日內(nèi)在指定媒介上刊登公告。
十、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人當日應立即向中國證監(jiān)會
備案，并在規(guī)定期限內(nèi)在指定媒介上刊登暫停公告。
2、如發(fā)生暫停的時間為1日，基金管理人應于重新開放日，在指定媒介上
刊登基金重新開放申購或贖回公告，并公布最近1個開放日各類基金份額的基金
份額凈值。
3、如發(fā)生暫停的時間超過1日但少于2周（含2周），暫停結(jié)束，基金重新
開放申購或贖回時，基金管理人應提前2日在指定媒介上刊登基金重新開放申購
或贖回公告，并公告最近1個開放日各類基金份額的基金份額凈值。
4、如發(fā)生暫停的時間超過2周，暫停期間，基金管理人應每2周至少刊登
暫停公告1次。暫停結(jié)束，基金重新開放申購或贖回時，基金管理人應提前2日
在指定媒介上連續(xù)刊登基金重新開放申購或贖回公告，并公告最近1個開放日各
類基金份額的基金份額凈值。
十一、基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及本基金合同的規(guī)定決定開辦本基金
與基金管理人管理的其他基金之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務，基金轉(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費，
相關規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關法律法規(guī)及本基金合同的規(guī)定制定并公告，
并提前告知基金托管人與相關機構。
十二、基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形
而產(chǎn)生的非交易過戶以及登記機構認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶。無論
在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資
人。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；
捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社
會團體；司法強制執(zhí)行是指司法機構依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的
基金份額強制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基
金登記機構要求提供的相關資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金登記機
構的規(guī)定辦理，并按基金登記機構規(guī)定的標準收費。
十三、基金的轉(zhuǎn)托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉(zhuǎn)托管，基金
銷售機構可以按照規(guī)定的標準收取轉(zhuǎn)托管費。
十四、定期定額投資計劃
基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人另
行規(guī)定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款
金額必須不低于基金管理人在相關公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定期定
額投資計劃最低申購金額。
十五、基金份額的凍結(jié)和解凍
基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以及
登記機構認可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍。
十六、基金份額轉(zhuǎn)讓
在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通
過中國證監(jiān)會認可的交易場所或者通過其他方式進行份額轉(zhuǎn)讓的申請并由登記
機構辦理基金份額的過戶登記?；鸸芾砣藬M受理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務的，基金份
額持有人應根據(jù)基金管理人公告的業(yè)務規(guī)則辦理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務。
十七、基金份額質(zhì)押
如相關法律法規(guī)允許登記機構辦理基金份額的質(zhì)押業(yè)務或其他基金業(yè)務，登
記機構將制定和實施相應的業(yè)務規(guī)則。
第七部分基金合同當事人及權利義務
一、基金管理人
（一）基金管理人簡況
名稱：天弘基金管理有限公司
住所：天津自貿(mào)試驗區(qū)（中心商務區(qū)）新華路3678號寶風大廈23層
法定代表人：黃辰立
設立日期：2004年11月8日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2004]164號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣5.143億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：（022）83310208
（二）基金管理人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括
但不限于：
（1）依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用
并管理基金財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批
準的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管
人違反了《基金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，
并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處
理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業(yè)務
并獲得《基金合同》規(guī)定的費用，若委托其他機構辦理登記業(yè)務的，應對委托的
基金登記機構辦理基金登記的行為進行監(jiān)督；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回及轉(zhuǎn)換申
請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的利
益行使因基金財產(chǎn)投資于被投資基金、證券所產(chǎn)生的權利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者
實施其他法律行為；
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券經(jīng)紀商或其他為基金提
供服務的外部機構；
（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關基金認購、申購、
贖回、轉(zhuǎn)換和非交易過戶的業(yè)務規(guī)則；
（17）選擇、更換或撤銷境外投資顧問；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括
但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運
用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化
的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別
管理，分別記賬，進行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的
方法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，
確定基金份額申購、贖回的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及
報告義務；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不
向他人泄露，向?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問提供的除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有
人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大
會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相
關資料15年以上；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且
保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的
公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會
并通知基金托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法
權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基
金托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有
人利益向基金托管人追償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基
金事務的行為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或?qū)嵤┢?
他法律行為；
（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能
生效，基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利
息在基金募集期結(jié)束后30日內(nèi)退還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）進行境外證券投資，應當遵守當?shù)乇O(jiān)管機構、交易所的有關法律法規(guī)
規(guī)定；
（28）確?；鹭敭a(chǎn)投資于中國證監(jiān)會規(guī)定的金融產(chǎn)品或工具；
（29）確保境外證券投資項下資金累計凈匯出額不得超過國家外匯管理局批
準的境外證券投資額度；
（30）如實告知基金托管人其獲取《海外賬戶稅收合規(guī)法案》（“FATCA”）
身份的情況；
（31）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及外管局規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義
務。
二、基金托管人
（一）基金托管人簡況
名稱：交通銀行股份有限公司
住所：上海市浦東新區(qū)銀城中路188號
法定代表人/負責人：任德奇
成立時間：1987年3月30日
批準設立機關和批準設立文號：國務院國發(fā)（1986）字第81號文和中國人
民銀行銀發(fā)［1987］40號文
組織形式：股份有限公司
注冊資本：742.62億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字［1998］25號
（二）基金托管人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包括
但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)、《基金合同》和《托管協(xié)議》
的規(guī)定安全保管基金財產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批
準的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基
金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的
情形，應呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、
為基金辦理證券、期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）選擇、更換或撤銷境外托管人并與之簽署有關協(xié)議；
（8）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括
但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
確保基金財產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的
基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，
保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基
金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有
規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，向?qū)徲?、法律等?
部專業(yè)顧問提供的除外；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份
額申購、贖回價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說
明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果
基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取
了適當?shù)拇胧?
（11）除第（26）項所述資料外，保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報
表和其他相關資料15年以上；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構處接收并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和
贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持有人
大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和
分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會
和銀行監(jiān)管機構，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠償
責任不因其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義
務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人
利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）對基金的境外財產(chǎn)，基金托管人可授權境外托管人代為履行其承擔的
職責。境外托管人在履行職責過程中，因本身過錯、疏忽等原因而導致基金財產(chǎn)
受損的，基金托管人應當承擔相應責任。在決定境外托管人是否存在過錯、疏忽
等不當行為時，應根據(jù)基金托管人與境外托管人之間的協(xié)議適用法律及當?shù)氐姆?
律法規(guī)、證券市場慣例決定；
（23）保護基金份額持有人利益，按照規(guī)定對基金日常投資行為和資金匯出
入情況實施監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)投資指令或資金匯出入違法、違規(guī)，應當及時向中國證
監(jiān)會、外管局報告；
（24）安全保護基金財產(chǎn)，準時將公司行為信息通知基金管理人，確保基金
及時收取所有應得收入；
（25）每月結(jié)束后7個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會和外管局報告基金管理人境
外投資情況，并按基金管理人的跨境收付款指令及相關規(guī)定進行國際收支申報；
（26）辦理基金的有關結(jié)匯、售匯、收匯、付匯和人民幣資金結(jié)算業(yè)務并保
存基金的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯、資金往來、委托及成交記錄等相
關資料，其保存的時間應當不少于20年；
（27）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及外管局規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義
務。
三、基金份額持有人
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，
基金投資者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基
金合同》的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有人作為《基
金合同》當事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。
同一類別每份基金份額具有同等的合法權益。
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權利
包括但不限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項行使表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依
法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務
包括但不限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資
價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（4）交納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）發(fā)起資金提供方認購的基金份額持有期限不少于3年；
（10）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
第八部分基金份額持有人大會
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代
表有權代表基金份額持有人出席會議并表決。基金份額持有人持有的每一基金份
額擁有平等的投票權。
本基金份額持有人大會不設日常機構。
一、召開事由
1、當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會：
（1）終止《基金合同》，基金合同另有約定的除外；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務費，但法律
法規(guī)或中國證監(jiān)會要求或者根據(jù)基金合同的約定調(diào)整該等報酬或提高銷售服務
費除外；
（6）變更基金類別（法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外）；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份
額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面
要求召開基金份額持有人大會；
（12）對基金合同當事人權利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額
持有人大會的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益
無實質(zhì)性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，
不需召開基金份額持有人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收?。?
（2）調(diào)整本基金的申購費率或調(diào)低贖回費率、銷售服務費率、變更收費方
式；
（3）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；
（4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；
（5）根據(jù)基金實際運作情況，調(diào)整本基金份額類別的設置、基金份額分類
辦法及規(guī)則，開通其它銷售幣種的申購贖回業(yè)務；
（6）基金管理人、登記機構、基金銷售機構調(diào)整有關認購、申購、贖回、
轉(zhuǎn)換、基金交易、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務規(guī)則；
（7）基金推出新業(yè)務或服務；
（8）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其
他情形。
二、會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基
金管理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召開時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人
提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)決定是否召集，
并書面告知基金托管人。基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起
60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當由
基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，
基金管理人應當配合。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要
求召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當
自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額
持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起
60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上（含10%）的基
金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議。基金托管
人應當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基
金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定
之日起60日內(nèi)召開，并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召
開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代
表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前30
日報中國證監(jiān)會備案。基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基
金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權
益登記日。
三、召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前30日，在指定媒介公
告?；鸱蓊~持有人大會通知應至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
（4）授權委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代
理有效期限等）、送達時間和地點；
（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯(lián)
系方式和聯(lián)系人、書面表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表
決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人
到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行
書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。基金
管理人或基金托管人拒不派代表對書面表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決
意見的計票效力。
四、基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管
機構允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派
代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持
有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開
會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合
同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料
相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日基
金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3
個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召
集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不少于
本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面
形式或基金合同約定的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。通
訊開會應以書面方式或基金合同約定的其他方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連
續(xù)公布相關提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基
金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按
照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的書面表決意見；基金托管人或基金
管理人經(jīng)通知不參加收取書面表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的，基金份額持
有人所持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見基金份額持有人所
持有的基金份額小于在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告
的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重
新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之
一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具書面意見或授權他人代表出具
書面意見；
（4）上述第（3）項中直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人
出具書面意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具書面意見的
代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符
合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機構記錄相符。
3、在法律法規(guī)和監(jiān)管機關允許的情況下，經(jīng)會議通知載明，本基金的基金
份額持有人亦可采用其他非書面方式授權其代理人出席基金份額持有人大會，授
權方式可以采用書面、網(wǎng)絡、電話、短信或其他方式，具體方式由會議召集人確
定并在會議通知中列明；在會議召開方式上，本基金亦可采用其他非現(xiàn)場方式或
者以現(xiàn)場方式與非現(xiàn)場方式相結(jié)合的方式召開基金份額持有人大會，會議程序比
照現(xiàn)場開會和通訊方式開會的程序進行?；鸱蓊~持有人可以采用書面、網(wǎng)絡、
電話、短信或其他方式進行表決，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列
明。
五、議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權
議事內(nèi)容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修
改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合
并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份
額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應
當在基金份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和公
布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決議。
大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能主持
大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權
代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有人和
代理人所持表決權的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次
基金份額持有人大會的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份
額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名
（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人
姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決
截止日期后2個工作日內(nèi)在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證
機關監(jiān)督下形成決議。
六、表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以
特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除《基金合同》另有約定
外，轉(zhuǎn)換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、
本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交
符合會議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面
符合會議通知規(guī)定的書面表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾
的視為棄權表決，但應當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額
總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開
審議、逐項表決。
七、計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基
金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始
后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票
人。基金管理人或基金托管人不出席大會的，不影響計票的效力。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當
場公布計票結(jié)果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有懷
疑，可以在宣布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行
重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清
點結(jié)果。
（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金
托管人授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督下進
行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證。基金管理人或基金托管人拒派代
表對書面表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結(jié)果。
八、生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會
備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內(nèi)在指定媒介上公告。如果采用
通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公
證機構、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人
大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理
人、基金托管人均有約束力。
九、本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決
條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管
規(guī)則修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提
前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會
審議。
第九部分基金管理人、基金托管人的更換條件和程序
一、基金管理人和基金托管人職責終止的情形
（一）基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
1、被依法取消基金管理資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二）基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
1、被依法取消基金托管資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
二、基金管理人和基金托管人的更換程序
（一）基金管理人的更換程序
1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人；
4、備案：基金份額持有人大會選任基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在指定媒介公告；
6、交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資
料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨
時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人
應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值；
7、審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務
所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計
費用在基金財產(chǎn)中列支；
8、基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換程序
1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在指定媒介公告；
6、交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務
資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時
基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核對
基金資產(chǎn)總值；
7、審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務
所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計
費用在基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在指定媒介上聯(lián)合公告。
（四）境外托管人的更換
1、如果基金托管人更換境外托管人，應在合理的期限內(nèi)及時書面通知基金
管理人。
2、基金托管人和境外托管人根據(jù)更換境外托管人通知辦理相應的業(yè)務交接
手續(xù)，在辦理相應的業(yè)務交接手續(xù)時，基金托管人和境外托管人應繼續(xù)遵循誠實
信用、勤勉盡責的原則，妥善保管基金財產(chǎn)。
3、基金托管人應要求接任的境外托管人配合和原境外托管人辦理業(yè)務交接
手續(xù)。
4、在新的境外托管人履行職責前，原境外托管人應繼續(xù)履行本協(xié)議項下的
托管職責，但基金托管人應支付相應的合理托管費用。
5、因更換境外托管人而進行的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移所產(chǎn)生的費用可由基金資產(chǎn)列支。
但因基金托管人的原因更換境外托管人而進行的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移所產(chǎn)生的費用可由基
金托管人承擔。
6、基金托管人應在變更境外托管人后立即通知基金管理人，由基金管理人
在規(guī)定時間內(nèi)向中國證監(jiān)會備案并公告。
三、本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接
引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內(nèi)容
被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相
應內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
第十部分基金的托管
基金托管人和基金管理人按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定訂立
托管協(xié)議。
訂立托管協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保
管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利
義務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
基金托管人可以委托符合《試行辦法》規(guī)定條件的境外托管人負責境外資產(chǎn)
托管業(yè)務。境外托管人根據(jù)基金托管人的委托履行其相應職責。基金托管人應當
與境外托管人簽署相應的協(xié)議，用以規(guī)范基金托管人與境外托管人之間的權利義
務。境外托管人在履行職責過程中，因本身過錯、疏忽等原因而導致基金財產(chǎn)受
損的，基金托管人應當承擔相應責任。在決定境外托管人是否存在過錯、疏忽等
不當行為時，應根據(jù)基金托管人與境外托管人之間的協(xié)議適用法律及當?shù)氐淖C券
市場慣例決定。
第十一部分基金份額的登記
一、基金份額的登記業(yè)務
本基金的登記業(yè)務指本基金登記、存管、過戶、清算和結(jié)算業(yè)務，具體內(nèi)容
包括投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算
和結(jié)算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等。
二、基金登記業(yè)務辦理機構
本基金的登記業(yè)務由基金管理人或基金管理人委托的其他符合條件的機構
辦理?；鸸芾砣宋衅渌麢C構辦理本基金登記業(yè)務的，應與代理人簽訂委托代
理協(xié)議，以明確基金管理人和代理機構在投資者基金賬戶管理、基金份額登記、
清算及基金交易確認、發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊等事宜中的權
利和義務，保護基金份額持有人的合法權益。
三、基金登記機構的權利
基金登記機構享有以下權利：
1、取得登記費；
2、建立和管理投資者基金賬戶；
3、保管基金份額持有人開戶資料、交易資料、基金份額持有人名冊等；
4、在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對登記業(yè)務的辦理時間進行調(diào)整，并依照有
關規(guī)定于開始實施前在指定媒介上公告；
5、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
四、基金登記機構的義務
基金登記機構承擔以下義務：
1、配備足夠的專業(yè)人員辦理本基金份額的登記業(yè)務；
2、嚴格按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的條件辦理本基金份額的登記業(yè)
務；
3、妥善保存登記數(shù)據(jù)，并將基金份額持有人名稱、身份信息及基金份額明
細等數(shù)據(jù)備份至中國證監(jiān)會認定的機構。其保存期限自基金賬戶銷戶之日起不得
少于20年；
4、對基金份額持有人的基金賬戶信息負有保密義務，因違反該保密義務對
投資者或基金帶來的損失，須承擔相應的賠償責任，但司法強制檢查情形及法律
法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形除外；
5、按《基金合同》及招募說明書規(guī)定為投資者辦理非交易過戶業(yè)務、提供
其他必要的服務；
6、接受基金管理人的監(jiān)督；
7、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
第十二部分基金的投資
一、投資目標
在嚴格控制風險的前提下，把握越南經(jīng)濟成長帶來的機會，挖掘越南市場的
優(yōu)質(zhì)公司，力爭為投資者獲取超越業(yè)績比較基準的收益。
二、投資范圍
本基金可投資境內(nèi)境外市場：
針對境外市場，本基金可投資于下列金融產(chǎn)品或工具：在已與中國證監(jiān)會簽
署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機構登記注冊的公開募集證
券投資基金（以下簡稱“公募基金”，包含交易型開放式基金ETF）；普通股、優(yōu)
先股、全球存托憑證和美國存托憑證、房地產(chǎn)信托憑證；政府債券、公司債券、
可轉(zhuǎn)換債券、住房按揭支持證券、資產(chǎn)支持證券等及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的國際金
融組織發(fā)行的證券；銀行存款、可轉(zhuǎn)讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據(jù)、商業(yè)票
據(jù)、回購協(xié)議、短期政府債券等貨幣市場工具；金融衍生產(chǎn)品（遠期合約、互換
及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的境外交易所上市交易的權證、期權、期貨等金融衍生產(chǎn)品）、
結(jié)構性投資產(chǎn)品（與固定收益、股權、信用、商品指數(shù)、基金等標的物掛鉤的結(jié)
構性產(chǎn)品）以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。
針對境內(nèi)市場，本基金的投資范圍包括境內(nèi)具有良好流動性的金融工具，包
括債券（包括國債、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、公開發(fā)行的次級債、
央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、
銀行存款、同業(yè)存單、現(xiàn)金以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會許可的其他金融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于80%，投
資于越南主題企業(yè)發(fā)行的股票、存托憑證等的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，
投資于現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中
現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
三、投資策略
1、資產(chǎn)配置策略
本基金主要投資市場為越南市場，將通過自上而下的宏觀經(jīng)濟分析，以及自
下而上的基本面研究，分析比較越南股票、交易型開放式指數(shù)證券投資基金
（ETF）、金融衍生產(chǎn)品，以及貨幣市場工具等不同金融工具的風險收益特征，并
以此為依據(jù)，對基金整體資產(chǎn)配置比例進行確定。同時，本基金將定期，或由于
宏觀經(jīng)濟重大變化不定期地進行資產(chǎn)配置比例調(diào)整，以保持基金資產(chǎn)配置的有效
性。
2、越南主題的界定
本基金為越南主題基金，主要投資于越南主題企業(yè)，包括越南主題企業(yè)在證
券市場發(fā)行的股票、存托憑證等。所謂越南主題企業(yè)是指滿足以下三個條件之一
的企業(yè)：1）上市公司注冊地在越南；2）非注冊在越南但在越南上市；3）主要
業(yè)務收入/資產(chǎn)在越南市場的機構、企業(yè)等。
3、股票投資策略
本基金的主動投資將優(yōu)選在越南市場上市、具有行業(yè)代表性的優(yōu)質(zhì)公司，重
點投資于估值相對較低，但質(zhì)地優(yōu)良具有好的成長性和穩(wěn)定的股票。本基金以價
值和成長投資理念為導向，采用“自上而下”和“自下而上”相結(jié)合的選股策略。
通過對于經(jīng)濟周期的跟蹤和研究，以及對于地區(qū)資源稟賦比較，對各行業(yè)的發(fā)展
趨勢和發(fā)展階段進行預期，選擇優(yōu)勢行業(yè)作為主要投資目標。通過對越南股票的
基本面分析和研究，考察公司的產(chǎn)業(yè)競爭環(huán)境、業(yè)務模式、盈利模式和增長模式、
公司治理結(jié)構以及公司股票的估值水平，挖掘具備中長期持續(xù)增長或階段性高速
成長、且股票估值水平偏低的上市公司進行投資。本基金從定量及定性兩方面對
上市公司進行分析篩選，并通過估值模型來精選出具備持續(xù)增長或階段性高速增
長能力、且價值被低估的優(yōu)勢企業(yè)進行重點投資。
①定量分析
本基金在選擇個股時充分利用上市公司的財務數(shù)據(jù)和市場數(shù)據(jù)，從上市公司
的盈利能力、成長能力、運營能力、負債水平等各個方面進行量化篩選。
本基金采用的量化指標主要包括以下幾類：
盈利能力指標：主要包括凈資產(chǎn)收益率、主營業(yè)務利潤率、總資產(chǎn)收益率、
內(nèi)部收益率等；
成長能力指標：主要包括長期主營業(yè)務收入增長率、長期利潤增長率等；
運營能力指標：主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應收賬款周轉(zhuǎn)率等；
負債水平指標：主要包括資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率等。
②定性分析
良好的公司治理結(jié)構，優(yōu)秀、誠信的公司管理層；
財務透明，資產(chǎn)質(zhì)量及財務狀況較好，良好的歷史盈利記錄；
行業(yè)集中度及行業(yè)地位，具備獨特的核心競爭優(yōu)勢和定價能力；
規(guī)模效應明顯；
具備中長期持續(xù)增長能力或階段性高速增長的能力。
此外，根據(jù)公司業(yè)績的長期增長趨勢以及同類企業(yè)的平均估值水平，應用估
值模型選擇價值被市場顯著低估的企業(yè)進行投資。采用的估值模型包括資產(chǎn)重置
價格、市盈率法（P/E)、市凈率法（P/B)、經(jīng)濟價值/息稅折舊攤銷前利潤法
(EV/EBITDA)、現(xiàn)金流貼現(xiàn)法（DCF)等。
4、基金投資策略
本基金將投資于跟蹤越南相關指數(shù)的交易型開放式指數(shù)證券投資基金（ETF）
或包括且不限于指數(shù)型的公募基金，作為輔助性的流動性投資。本基金將綜合考
慮管理資產(chǎn)規(guī)模、流動性、跟蹤偏離度、總費用率控制、對手方風險控制等因素，
選取滿足需要的投資標的。
5、固定收益資產(chǎn)投資策略
本基金的固定收益產(chǎn)品投資將綜合考慮收益、風險和流動性等指標，在深入
分析宏觀經(jīng)濟發(fā)展、貨幣政策以及市場結(jié)構的基礎上，靈活運用積極和消極的固
定收益投資策略。
消極固定收益投資策略的目標是在滿足現(xiàn)金管理需要的基礎上為基金資產(chǎn)
提供穩(wěn)定的收益。本基金主要通過利率免疫策略來進行消極債券投資。積極固定
收益投資策略的目標是利用市場定價的短暫無效率來獲得低風險甚至是無風險
的超額收益；本基金的積極債券投資主要基于對利率期限結(jié)構的研究。本基金也
將從債券市場的結(jié)構變化中尋求積極投資的機會。
6、境內(nèi)資產(chǎn)支持證券投資策略
當前境內(nèi)資產(chǎn)支持證券市場以信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品為主，仍處于創(chuàng)新試點階
段。產(chǎn)品投資關鍵在于對基礎資產(chǎn)質(zhì)量及未來現(xiàn)金流的分析，本基金將在境內(nèi)資
產(chǎn)證券化產(chǎn)品具體政策框架下，采用基本面分析和數(shù)量化模型相結(jié)合，對個券進
行風險分析和價值評估后進行投資。本基金將嚴格控制資產(chǎn)支持證券的總體投資
規(guī)模并進行分散投資，以降低流動性風險。
7、金融衍生品投資策略
本基金在金融衍生品的投資中主要遵循避險和有效管理兩項策略和原則：
（1）避險。主要用于市場風險大幅累計時的避險操作，減小基金投資組合
因市場下跌而遭受的市場風險；
（2）有效管理。利用金融衍生品流動性好，交易成本低等特點，通過金融
衍生品對投資組合的倉位進行及時調(diào)整，提高投資組合的運作效率。
本基金主要投資的金融衍生品為股指期貨，在風險可控的前提下，獲取越南
股票市場的風險敞口，以解決外資持股上限等問題。本基金將根據(jù)組合構建需求
及市場情況，合理設定所買入的股指期貨合約價值占基金凈值的比例，采用買入
持有，到期日之前滾動至下一期的策略，交易頻率上與股指期貨合約期限相匹配。
本基金將合理設定現(xiàn)金頭寸，預留安全墊。事前嚴格設定風險閾值指標，事中緊
密跟蹤市場動態(tài)，事后及時核對交易數(shù)據(jù)等，基于對市場的判斷及時調(diào)整現(xiàn)金頭
寸及合約規(guī)模。
此外，在符合有關法律法規(guī)規(guī)定并且有效控制風險的前提下，本基金還將進
行境外回購交易等投資，以增加收益，保障投資人的利益。
未來，隨著全球證券市場投資工具的豐富，本基金可相應調(diào)整和更新相關投
資策略，并及時進行公告。
四、投資限制
（一）組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
1、本基金股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于80%，投資于越南主題企業(yè)發(fā)
行的股票、存托憑證等的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；
2、保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，
其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應收申購款等；
3、本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
4、本基金的境外投資應遵循以下限制：
（1）本基金持有同一家銀行的存款不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，其中銀
行應當是中資商業(yè)銀行在境外設立的分行或在最近一個會計年度達到中國證監(jiān)
會認可的信用評級機構評級的境外銀行，但存放于基金托管賬戶的存款可以不受
上述限制。
（2）本基金持有同一機構（政府、國際金融組織除外）發(fā)行的證券市值不
得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。
（3）本基金持有與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄國家或地區(qū)以
外的其他國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%，其中持有任一國家或地區(qū)市場的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%。
（4）基金不得購買證券用于控制或影響發(fā)行該證券的機構或其管理層。本
基金管理人管理的全部基金不得持有同一機構10%以上具有投票權的證券發(fā)行
總量。同一機構境內(nèi)外上市的總股本應當合并計算，同時應當一并計算全球存托
憑證和美國存托憑證所代表的基礎證券，并假設對持有的股本權證行使轉(zhuǎn)換。
（5）本基金持有非流動性資產(chǎn)市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。該非流
動性資產(chǎn)是指法律或基金合同規(guī)定的流通受限證券以及中國證監(jiān)會認定的其他
資產(chǎn)。
（6）本基金持有境外基金的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，但持
有貨幣市場基金不受此限制。
（7）本基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超過該境
外基金總份額的20％。
（8）為應付贖回、交易清算等臨時用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金資產(chǎn)
凈值的10%。
（9）本基金可以參與證券借貸交易，并且應當遵守下列規(guī)定：
1）所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應當具有中國證監(jiān)會認可
的信用評級機構評級。
2）應當采取市值計價制度進行調(diào)整以確保擔保物市值不低于已借出證券市
值的102％。
3）借方應當在交易期內(nèi)及時向本基金支付已借出證券產(chǎn)生的所有股息、利
息和分紅。一旦借方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關法律有權保留和處置擔保物以
滿足索賠需要。
4）除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，擔保物可以是以下金融工具或品種：
①現(xiàn)金；
②存款證明；
③商業(yè)票據(jù)；
④政府債券；
⑤中資商業(yè)銀行或由不低于中國證監(jiān)會認可的信用評級機構評級的境外金
融機構（作為交易對手方或其關聯(lián)方的除外）出具的不可撤銷信用證。
5）本基金有權在任何時候終止證券借貸交易并在正常市場慣例的合理期限
內(nèi)要求歸還任一或所有已借出的證券。
6）基金管理人應當對基金參與證券借貸交易中發(fā)生的任何損失負相應責任。
（10）金融衍生品投資
本基金投資衍生品應當僅限于投資組合避險或有效管理，不得用于投機或放
大交易，同時應當嚴格遵守下列規(guī)定：
1）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于該基金資產(chǎn)凈值的100%。
2）本基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權支付或收取的期權費、投
資柜臺交易衍生品支付的初始費用的總額不得高于基金資產(chǎn)凈值的10％。
3）本基金投資于遠期合約、互換等柜臺交易金融衍生品，應當符合以下要
求：
①所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應當具有不低于中國證監(jiān)
會認可的信用評級機構評級；
②交易對手方應當至少每個工作日對交易進行估值，并且本基金可在任何
時候以公允價值終止交易；
③任一交易對手方的市值計價敞口不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。
4）基金管理人應當在本基金會計年度結(jié)束后60個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會提
交包括衍生品頭寸及風險分析年度報告。
5）本基金不得直接投資與實物商品相關的衍生品。
（11）基金可以根據(jù)正常市場慣例參與正回購交易、逆回購交易，并且應當
遵守下列規(guī)定：
1）所有參與正回購交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應當具有中國證監(jiān)
會認可的信用評級機構信用評級。
2）參與正回購交易，應當采取市值計價制度對賣出收益進行調(diào)整以確?，F(xiàn)
金不低于已售出證券市值的102％。一旦買方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關法律
有權保留或處置賣出收益以滿足索賠需要。
3）買方應當在正回購交易期內(nèi)及時向本基金支付售出證券產(chǎn)生的所有股息、
利息和分紅。
4）參與逆回購交易，應當對購入證券采取市值計價制度進行調(diào)整以確保已
購入證券市值不低于支付現(xiàn)金的102％。一旦賣方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關
法律有權保留或處置已購入證券以滿足索賠需要。
5）基金管理人應當對基金參與證券正回購交易、逆回購交易中發(fā)生的任何
損失負相應責任。
（12）基金參與證券借貸交易、正回購交易，所有已借出而未歸還證券總市
值或所有已售出而未回購證券總市值均不得超過基金總資產(chǎn)的50％。本項比例
限制計算，基金因參與證券借貸交易、正回購交易而持有的擔保物、現(xiàn)金不得計
入基金總資產(chǎn)。
（13）中國法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他限制。
5、本基金的境內(nèi)投資應遵循以下限制：
（1）本基金持有一家公司的證券，其市值（同一家公司在境內(nèi)和境外同時
上市的合并計算）不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
（2）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司
在境內(nèi)和境外同時上市的合并計算），不超過該證券的10％，完全按照有關指數(shù)
的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10％；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20％；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證
券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應
在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基
金資產(chǎn)凈值的40%；進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，
債券回購到期后不得展期；
（9）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈
值的15%；因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不
符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（10）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與本基金合同約定的投資范
圍保持一致；
（11）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金投資比例不符合上述第4項第（1）-（7）點規(guī)定投資比例的，基
金管理人應當在30個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因
素致使基金投資不符合上述第1、3、5（除第（7）、（9）、（10）點外）項規(guī)定投
資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特
殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日
起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列境外投資或者活
動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）購買不動產(chǎn)；
（5）購買房地產(chǎn)抵押按揭；
（6）購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；
（7）購買實物商品；
（8）除應付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現(xiàn)金；
（9）利用融資購買證券，但投資金融衍生品除外；
（10）參與未持有基礎資產(chǎn)的賣空交易；
（11）購買證券用于控制或影響發(fā)行該證券的機構或其管理層；
（12）直接投資與實物商品相關的衍生品；
（13）向其基金管理人、基金托管人出資；
（14）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（15）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列境內(nèi)投資或者活
動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，本基金管理人在履行適
當程序后可不受上述規(guī)定的限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
五、業(yè)績比較基準
越南VN30指數(shù)收益率（使用估值匯率折算）*90%+人民幣活期存款利率（稅
后）*10%
越南VN30指數(shù)（VN30Index）為胡志明交易所系列核心指數(shù)之一。胡志明
交易所系列指數(shù)根據(jù)一定的選股標準選擇在胡志明交易所上市的股票進行編制，
覆蓋了胡志明交易所90%的成交量和80%的市值。越南VN30指數(shù)為從越南全
指（VNAllshareIndex）中選擇市值排名靠前且流動性較好的30只股票組成，采
用自由流通市值加權，并限制單一個股權重上限為10%，關聯(lián)股票權重上限為
15%。越南VN30指數(shù)代表了越南大盤股的表現(xiàn)，截止2019年8月9日，覆蓋
了越南全指（VNAllshareIndex）86%的市值，具有較好的市場代表性。綜合考慮
本基金的市場投向、市場指數(shù)代表性以及本基金的投資定位等因素，選擇“越南
VN30指數(shù)收益率（使用估值匯率折算）*90%+人民幣活期存款利率（稅后）*10%”
作為本基金的業(yè)績基準。
如果今后法律法規(guī)發(fā)生變化，或者有更權威的、更能為市場普遍接受的業(yè)績
比較基準推出，基金管理人可以根據(jù)具體情況，依據(jù)維護基金份額持有人合法權
益的原則，可變更業(yè)績比較基準。若業(yè)績比較基準變更對基金投資和基金份額持
有人無實質(zhì)性影響（包括但不限于編制機構變更、指數(shù)更名等），無需召開基金
份額持有人大會，基金管理人可在取得基金托管人同意后變更業(yè)績比較基準，履
行適當程序后并及時公告。
六、風險收益特征
本基金為股票型基金，風險與收益高于混合型基金、債券型基金與貨幣市場
基金。
本基金主要投資于境外證券市場，除了需要承擔與境內(nèi)證券投資基金類似的
市場波動風險等一般投資風險之外，本基金還將面臨匯率風險、境外證券市場風
險等特殊投資風險。
七、基金管理人代表基金行使股東或債權人權利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使股東或債權人權利，保
護基金份額持有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關聯(lián)交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三
人牟取任何不當利益。
第十三部分基金的財產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指購買的各類證券及票據(jù)價值、銀行存款本息和基金應收的
申購基金款以及其他投資所形成的價值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
三、基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬
戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管
人、境外托管人、基金銷售機構和基金登記機構自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財
產(chǎn)賬戶相獨立。
四、基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人、境外托管人和基金銷售機構的
財產(chǎn)，并由基金托管人、境外托管人保管。基金管理人、基金托管人、境外托管
人、基金登記機構和基金銷售機構以其自有的財產(chǎn)承擔其自身的法律責任，其債
權人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權利。除依法律法規(guī)和《基金
合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人、境外托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法
宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作
基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務相互抵銷；基金管理人管
理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權債務不得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身
承擔的債務，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
在符合本基金合同和《托管協(xié)議》有關資產(chǎn)保管的要求下，對境外托管人的
破產(chǎn)而產(chǎn)生的損失，基金托管人應采取措施進行追償，基金管理人配合基金托管
人進行追償?；鹜泄苋嗽谝迅鶕?jù)《試行辦法》的要求謹慎、盡職的原則選擇、
委任和監(jiān)督境外托管人，且境外托管人已按照當?shù)胤煞ㄒ?guī)、本基金合同及托管
協(xié)議的要求保管托管資產(chǎn)的前提下，基金托管人對境外托管人破產(chǎn)產(chǎn)生的損失不
承擔責任。
除非基金管理人、基金托管人及其境外托管人存在過失、疏忽、欺詐或故意
不當行為，基金管理人、基金托管人將不保證基金托管人或境外托管人所接收基
金財產(chǎn)中的證券的所有權、合法性或真實性（包括是否以良好形式轉(zhuǎn)讓）及其他
效力瑕疵。基金管理人、基金托管人不對境外托管人依據(jù)當?shù)胤煞ㄒ?guī)、證券、
期貨交易所規(guī)則、市場慣例的作為或不作為承擔責任?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄?
人及其境外托管人以外機構實際有效控制的基金資產(chǎn)不承擔托管責任，但法律法
規(guī)另有規(guī)定除外。
基金托管人和境外托管人應妥善保存基金管理人基金財產(chǎn)匯入、匯出、兌換、
收匯、現(xiàn)金往來及證券交易的記錄、憑證等相關資料，并按規(guī)定的期限保管，但
境外托管人持有的與境外托管人賬戶相關的資料的保管應按照境外托管人的業(yè)
務慣例保管。
第十四部分基金資產(chǎn)估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)
規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的股票、基金、權證、債券和銀行存款本息、應收款項、金融衍
生品、其它投資等資產(chǎn)及負債。
三、估值原則
基金管理人在確定相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)會
計準則》、監(jiān)管部門有關規(guī)定。
（一）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值
日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調(diào)整地應用于該資
產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計
量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值
日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調(diào)整，確定公允
價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產(chǎn)或負債的公允價值
為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用
的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作
為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的
溢價或折價。
（二）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠
可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價
值時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產(chǎn)或負債可觀察輸入值
或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（三）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，
使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應對估值
進行調(diào)整并確定公允價值。
四、估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票、權證等），以其估值日在證券交易
所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)
生重大變化或證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的
市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構
發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因
素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三
方估值機構提供的相應品種當日的估值凈價進行估值；
（3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方
估值機構提供的相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價進行估值；
（4）交易所上市交易的可轉(zhuǎn)換債券以每日收盤價作為估值全價；
（5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。
交易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術確定公允價值；
（6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的
情況下，應以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場
報價未能代表估值日公允價值的情況下，應對市場報價進行調(diào)整以確認估值日的
公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應采用估值技術確定
其公允價值。
2、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權證，采用估值技術確定公允價
值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)
管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
3、對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提供
的相應品種當日的估值凈價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照第
三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價估值。對銀行
間市場未上市，且第三方估值機構未提供估值價格的債券，在發(fā)行利率與二級市
場利率不存在明顯差異，未上市期間市場利率沒有發(fā)生大的變動的情況下，按成
本估值。
4、基金估值方法：
（1）上市流通的基金按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無
交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的收盤價估值。
如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價重
大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（2）其他基金按最近交易日的基金份額凈值估值。未公布估值日的凈值的，
以估值日前最新的凈值進行估值。
5、衍生工具估值方法
（1）上市流通衍生工具按估值日當日其所在證券交易所的收盤價估值；估
值日無交易的，以最近交易日的收盤價估值。
（2）未上市衍生工具按成本價估值，如成本價不能反映公允價值，則采用
估值技術確定公允價值；若衍生品價格無法通過公開信息取得，由基金管理人負
責從其經(jīng)紀商處取得，并及時告知基金托管人。
6、存托憑證估值方法
公開掛牌的存托憑證按其所在證券交易所的最近交易日的收盤價估值。估值
日無交易的，以最近交易日的收盤價估值。
7、非流動性資產(chǎn)或暫停交易的證券估值方法
對于未上市流通、或流通受限、或暫停交易的證券，應參照上述估值原則進
行估值。如果上述估值方法不能客觀反映公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情
況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
8、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
9、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以
確保基金估值的公平性。
10、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
11、估值中的匯率選取原則：估值計算中涉及中國人民銀行或其授權機構公
布人民幣匯率中間價的貨幣，其對人民幣匯率以估值日中國人民銀行或其授權機
構公布的人民幣匯率中間價為準；涉及其他貨幣對人民幣的匯率，采用彭博信息
(Bloomberg)提供的估值日倫敦時間16:00各種貨幣與美元折算率并采用套算的
方法進行折算。
若無法取得上述匯率價格信息時，以基金托管人或境外托管人所提供的合理
公開外匯市場交易價格為準。
12、對于按照中國法律法規(guī)和基金投資所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項
稅金，本基金將按權責發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)?
致基金實際交納稅金與估算的應交稅金有差異的，基金將在相關稅金調(diào)整日或?qū)?
際支付日進行相應的估值調(diào)整。
對于非代扣代繳的稅收，基金管理人可以聘請稅收顧問對相關投資市場的稅
收情況給予意見和建議。境外托管人根據(jù)基金管理人的指示具體協(xié)調(diào)基金在海外
稅務的申報、繳納及索取稅收返還等相關工作?；鸸芾砣嘶蚱淦刚埖亩悇疹檰?
對最終稅務的處理的真實準確負責。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果對外予以公布。由此給基金份額持有人和
基金造成損失以及因該交易日基金資產(chǎn)凈值計算順延錯誤而引起損失的，由基金
管理人負責賠付。
五、估值程序
1、每個估值日計算上一估值日各類基金份額的基金份額凈值。待基金運作
成熟后，每個估值日計算當日各類基金份額的基金份額凈值?；鸱蓊~凈值是按
照每個估值日基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001
元，小數(shù)點后第5位四舍五入。如按照上述保留位數(shù)的基金份額凈值對投資者的
申購或贖回進行確認可能引起基金份額凈值劇烈波動的，為維護基金份額持有人
利益，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后，可以臨時增加基金份額凈值的保留
位數(shù)并以此進行確認，并在確認完成后予以恢復，具體保留位數(shù)以屆時公告為準。
國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個估值日計算上一估值日的基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額
凈值，并按規(guī)定公告。待基金運作成熟后，每個估值日計算當日各類基金份額的
基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應每個估值日對上一估值日的基金資產(chǎn)估值。待基金運作成
熟后，每個估值日對當日的基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或本基金
合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對上一估值日基金資產(chǎn)估值
后，將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基
金管理人按規(guī)定對外公布。待基金運作成熟后，基金管理人每個估值日對當日基
金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無
誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值
的準確性、及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤
時，視為基金份額凈值錯誤。
本基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷
售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯
的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述
“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€
或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責任
方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒?
人享有要求交付不當?shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當
得利返還給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)?
利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托
管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人
應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
七、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨、外匯交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原
因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后，基金管理人應當暫停估值；
4、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
八、基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責
計算，基金托管人負責進行復核。基金管理人應于每個估值日計算前一個估值日
的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額的基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管
人對凈值計算結(jié)果復核確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人按約定對基金凈
值予以公布。待基金運作成熟后，基金管理人應于每個估值日計算當日的基金資
產(chǎn)凈值和各類基金份額的基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值
計算結(jié)果復核確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人按約定對基金凈值予以公
布。
九、特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第8項進行估值時，所造成的誤
差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2、對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與基金按照權責
發(fā)生制進行估值的應交稅金有差異的，相關估值調(diào)整不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處
理。
3、由于時差、通訊或其他非可控的客觀原因，在基金管理人和基金托管人
協(xié)商一致的時間點前無法確認的交易，導致的對基金資產(chǎn)凈值的影響，不作為基
金資產(chǎn)估值錯誤處理。
4、由于不可抗力原因，或由于證券、期貨交易所、外匯市場、登記機構、
存款銀行等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取
必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估
值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應
當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
第十五部分基金費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費（含境外托管人的托管費）；
3、C類基金份額和D類基金份額的銷售服務費；
4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、因基金的證券、期貨交易或結(jié)算而產(chǎn)生的費用（包括但不限于在境外市
場開戶、交易、清算、登記等各項費用以及為了加快清算向券商支付的費用）；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金進行外匯兌換交易的相關費用；
10、為應付贖回和交易清算而進行臨時借款所發(fā)生的費用（基金托管人及境
外托管人墊付資金所產(chǎn)生的合理費用）；
11、基金依照有關法律法規(guī)應當繳納的，購買或處置證券有關的任何稅收、
征費、關稅、印花稅、交易及其他稅收及預扣提稅（以及與前述各項有關的任何
利息及費用及有關手續(xù)費、匯款費等）；
12、與基金繳納稅收有關的手續(xù)費、匯款費等；
13、代表基金投票或其他與基金投資活動有關的費用；
14、因基金運作需要或基金份額持有人決定更換基金管理人，更換基金托管
人及基金資產(chǎn)由原基金托管人轉(zhuǎn)移新基金托管人所引起的費用；
15、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他
費用。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.2%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×1.2%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與基
金托管人核對一致后，由基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式根據(jù)基金
管理人指令于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
若遇法定節(jié)假日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至法定節(jié)假日結(jié)束之日起
5個工作日內(nèi)或不可抗力情形消除之日起5個工作日內(nèi)支付。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.3%的年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E×0.3%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與基
金托管人核對一致后，由基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式根據(jù)基金
管理人指令于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。
若遇法定節(jié)假日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至法定節(jié)假日結(jié)束之日起
5個工作日內(nèi)或不可抗力情形消除之日起5個工作日內(nèi)支付。
3、從C類基金份額和D類基金份額的基金財產(chǎn)中計提的銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類和D類基金份額的銷售服務
費年費率為0.25%。本基金銷售服務費按前一日C類或D類基金份額資產(chǎn)凈值
的0.25%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.25%÷當年天數(shù)
H為C類或D類基金份額每日應計提的基金銷售服務費
E為C類或D類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人核對一致后，由基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式根據(jù)基金
管理人指令于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，
再由基金管理人代付給各基金銷售機構。若遇法定節(jié)假日或不可抗力致使無法按
時支付的，順延至法定節(jié)假日結(jié)束之日起5個工作日內(nèi)或不可抗力情形消除之日
起5個工作日內(nèi)支付。
上述“一、基金費用的種類”中第4－15項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議
規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
四、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家或投資市場所在國
家或地區(qū)的稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。除因基金管理人或基金托管人疏忽、故意行為
導致基金在稅收方面的損失外，基金管理人和基金托管人不承擔責任。
基金財產(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣
繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳；對于基金份額持有人必須自行
繳納的稅收，由基金份額持有人自行負責，基金管理人和基金托管人不承擔代扣
代繳或納稅的義務。
第十六部分基金的收益與分配
一、基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、匯兌損益、公允價值變動收益和其他
收入扣除相關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益
后的余額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
三、基金收益分配原則
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為對應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，
本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
2、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日的
基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
3、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額和D類
基金份額收取銷售服務費，各類別基金份額對應的可供分配利潤將有所不同，同
一類別的每一基金份額享有同等分配權；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收
益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
五、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內(nèi)
在指定媒介公告。
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當
投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金
登記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為對應類別的基金份額。紅利再
投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
第十七部分基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的
會計年度按如下原則：如果《基金合同》生效少于2個月，可以并入下一個會計
年度披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的
會計核算，按照有關規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對
并以書面方式確認。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的具有證券、期貨
相關從業(yè)資格的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審
計。
2、會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更
換會計師事務所需在2日內(nèi)在指定媒介公告。
第十八部分基金的信息披露
一、本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、
《流動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關規(guī)定。
二、信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人
大會的基金份額持有人等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組
織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律
法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、
完整性、及時性、簡明性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應予披露的基金信
息通過全國性報刊（以下簡稱“指定報刊”）及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“指
定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和
方式查閱或者復制公開披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金
信息披露義務人應保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文
文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣
元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確基
金份額持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資
者重大利益的事項的法律文件。
2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，
說明基金認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風險揭示、信息披
露及基金份額持有人服務等內(nèi)容。《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息
發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載
在指定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新
一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運
作監(jiān)督等活動中的權利、義務關系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡
明的基金概要信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變
更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在指定
網(wǎng)站及基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，
基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品
資料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人在基金份額發(fā)售的3日前，
將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告、《基金合同》提示性公告登
載在指定報刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、
《基金合同》和基金托管協(xié)議登載在指定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登載在
基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托管人應當同時將《基金合同》、基金托管
協(xié)議登載在網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披
露招募說明書的當日登載于指定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在指定媒介上登載《基金
合同》生效公告。
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應
當至少每周在指定網(wǎng)站披露一次各類基金份額的基金份額凈值和基金份額累計
凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日
的第二個估值日內(nèi)，通過指定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點，披露開放
日的各類基金份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的第二個估值日內(nèi)，在指定
網(wǎng)站披露半年度和年度最后一日的各類基金份額的基金份額凈值和基金份額累
計凈值。
（五）基金份額申購、贖回價格
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份
額申購、贖回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金
銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點查閱或者復制前述信息資料。
（六）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年
度報告登載在指定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在指定報刊上?；鹉?
度報告的財務會計報告應當經(jīng)過具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審
計。
基金管理人應當在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，并
將中期報告登載在指定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在指定報刊上。
基金管理人應當在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，
將季度報告登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在指定報刊上。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中
期報告或者年度報告。
本基金若投資境外衍生品，基金管理人應在會計年度結(jié)束后60個工作日內(nèi)
向證監(jiān)會提交包括衍生品頭寸及風險分析年度報告。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情
形，為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決
策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告
期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其
流動性風險分析等。
（七）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當在2日內(nèi)編制臨時報告書，
并登載在指定報刊和指定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產(chǎn)
生重大影響的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、《基金合同》終止、基金清算；
3、轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師事
務所；
5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等
事項，基金托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控制
人變更；
8、基金募集期延長或提前結(jié)束募集；
9、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門
負責人發(fā)生變動；
10、基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十；基金管理人、
基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12個月變動超過百分之三
十；
11、涉及基金管理業(yè)務、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關行為受到
重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管
業(yè)務相關行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
13、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關聯(lián)交易事項，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
14、基金收益分配事項；
15、管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提
方式和費率發(fā)生變更；
16、基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值百分之零點五；
17、本基金開始辦理申購、贖回；
18、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
19、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
20、本基金暫停接受申購、贖回申請或者重新接受申購、贖回申請；
21、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項時；
22、基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
23、調(diào)整基金份額類別；
24、《基金合同》生效三年后繼續(xù)存續(xù)的，連續(xù)三十個工作日、四十個工作
日、四十五個工作日，本基金出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿二百人或者基金資產(chǎn)
凈值低于五千萬元的情形；
25、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價
格產(chǎn)生重大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（八）澄清公告
在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消
息可能對基金份額價格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份
額持有人權益的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清，
并將有關情況立即報告中國證監(jiān)會。
（九）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
（十）投資境內(nèi)資產(chǎn)支持證券信息披露
若本基金投資境內(nèi)資產(chǎn)支持證券的，應在基金年報及中期報告中披露其持有
的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期內(nèi)所有的
資產(chǎn)支持證券明細，并在基金季度報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)
支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排
序的前10名資產(chǎn)支持證券明細。
（十一）投資境內(nèi)流通受限證券信息披露
基金管理人應在基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi)，在中國證監(jiān)會指
定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以及總成
本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
（十二）發(fā)起資金認購份額報告
基金管理人應當按照相關法律法規(guī)的規(guī)定，在基金合同生效公告、基金年度
報告、中期報告、季度報告中分別披露基金管理人、基金管理人高級管理人員、
基金經(jīng)理等人員以及基金管理人股東持有基金的份額、期限及期間的變動情況。
（十三）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
六、信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及
高級管理人員負責管理信息披露事務。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信息
披露內(nèi)容與格式準則等法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額的基金份額凈值、基金份
額申購贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金
清算報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面
或電子確認。
基金管理人、基金托管人應當在指定報刊中一家報刊披露本基金信息?；?
管理人、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，
并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要
在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且
在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應當一致。
為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專
業(yè)機構，應當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后10
年。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
八、當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相
關信息：
1、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
2、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場、外匯市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
3、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后暫?；鸸乐档?；
4、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
第十九部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應經(jīng)基金份額持有
人大會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法
規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管
理人和基金托管人同意后變更并公告，并報中國證監(jiān)會備案。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后兩日內(nèi)在指定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)
成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、具有從事證券、期貨相關業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指
定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
四、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)具有證券、期
貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國
證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后
5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告
登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在指定報刊上。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存15年以上。
第二十部分違約責任
一、基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》等
法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損
害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基
金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任，對損失的賠償，僅限于直接
損失。但是如發(fā)生下列情況，相應的當事人可以免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人、基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定
作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的直接
損失等。
二、在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人利
益的前提下，《基金合同》能夠繼續(xù)履行的應當繼續(xù)履行。非違約方當事人在職
責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使
損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支
出的合理費用由違約方承擔。
三、由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金
管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能
發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠
償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造
成的影響。
第二十一部分爭議的處理和適用的法律
各方當事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關的一切爭
議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲
裁委員會，按照其屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為上海市。仲裁裁決
是終局性的并對各方當事人具有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔，除非仲裁裁決
另有決定。
爭議處理期間，各方當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履
行基金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，在此不包括香港、澳門特
別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄。
第二十二部分基金合同的效力
《基金合同》是約定基金合同當事人之間權利義務關系的法律文件。
1、《基金合同》經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方蓋章以及雙方法定代表人或
授權代表簽字或蓋章并在募集結(jié)束后經(jīng)基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案
手續(xù)，并經(jīng)中國證監(jiān)會書面確認后生效。
2、《基金合同》的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會
備案并公告之日止。
3、《基金合同》自生效之日起對包括基金管理人、基金托管人和基金份額持
有人在內(nèi)的《基金合同》各方當事人具有同等的法律約束力。
4、《基金合同》正本一式六份，除上報有關監(jiān)管機構一式二份外，基金管理
人、基金托管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。
5、《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機
構的辦公場所和營業(yè)場所查閱。
第二十三部分其他事項
《基金合同》如有未盡事宜，由《基金合同》當事人各方按有關法律法規(guī)協(xié)
商解決。
第二十四部分基金合同內(nèi)容摘要
一、基金合同當事人的權利與義務
（一）基金管理人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括
但不限于：
（1）依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用
并管理基金財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批
準的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管
人違反了《基金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，
并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處
理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業(yè)務
并獲得《基金合同》規(guī)定的費用，若委托其他機構辦理登記業(yè)務的，應對委托的
基金登記機構辦理基金登記的行為進行監(jiān)督；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回及轉(zhuǎn)換申
請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的利
益行使因基金財產(chǎn)投資于被投資基金、證券所產(chǎn)生的權利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者
實施其他法律行為；
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券經(jīng)紀商或其他為基金提
供服務的外部機構；
（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關基金認購、申購、
贖回、轉(zhuǎn)換和非交易過戶的業(yè)務規(guī)則；
（17）選擇、更換或撤銷境外投資顧問；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括
但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運
用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化
的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別
管理，分別記賬，進行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的
方法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，
確定基金份額申購、贖回的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及
報告義務；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不
向他人泄露，向?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問提供的除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有
人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大
會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相
關資料15年以上；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且
保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的
公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會
并通知基金托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法
權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基
金托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有
人利益向基金托管人追償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基
金事務的行為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或?qū)嵤┢?
他法律行為；
（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能
生效，基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利
息在基金募集期結(jié)束后30日內(nèi)退還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）進行境外證券投資，應當遵守當?shù)乇O(jiān)管機構、交易所的有關法律法規(guī)
規(guī)定；
（28）確?；鹭敭a(chǎn)投資于中國證監(jiān)會規(guī)定的金融產(chǎn)品或工具；
（29）確保境外證券投資項下資金累計凈匯出額不得超過國家外匯管理局批
準的境外證券投資額度；
（30）如實告知基金托管人其獲取《海外賬戶稅收合規(guī)法案》（“FATCA”）
身份的情況；
（31）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及外管局規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義
務。
（二）基金托管人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包括
但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)、《基金合同》和《托管協(xié)議》
的規(guī)定安全保管基金財產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批
準的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基
金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的
情形，應呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、
為基金辦理證券、期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）選擇、更換或撤銷境外托管人并與之簽署有關協(xié)議；
（8）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括
但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
確保基金財產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的
基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，
保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基
金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有
規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，向?qū)徲?、法律等?
部專業(yè)顧問提供的除外；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份
額申購、贖回價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說
明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果
基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取
了適當?shù)拇胧?
（11）除第（26）項所述資料外，保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報
表和其他相關資料15年以上；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構處接收并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和
贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持有人
大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和
分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會
和銀行監(jiān)管機構，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠償
責任不因其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義
務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人
利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）對基金的境外財產(chǎn)，基金托管人可授權境外托管人代為履行其承擔的
職責。境外托管人在履行職責過程中，因本身過錯、疏忽等原因而導致基金財產(chǎn)
受損的，基金托管人應當承擔相應責任。在決定境外托管人是否存在過錯、疏忽
等不當行為時，應根據(jù)基金托管人與境外托管人之間的協(xié)議適用法律及當?shù)氐姆?
律法規(guī)、證券市場慣例決定；
（23）保護基金份額持有人利益，按照規(guī)定對基金日常投資行為和資金匯出
入情況實施監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)投資指令或資金匯出入違法、違規(guī)，應當及時向中國證
監(jiān)會、外管局報告；
（24）安全保護基金財產(chǎn)，準時將公司行為信息通知基金管理人，確保基金
及時收取所有應得收入；
（25）每月結(jié)束后7個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會和外管局報告基金管理人境
外投資情況，并按基金管理人的跨境收付款指令及相關規(guī)定進行國際收支申報；
（26）辦理基金的有關結(jié)匯、售匯、收匯、付匯和人民幣資金結(jié)算業(yè)務并保
存基金的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯、資金往來、委托及成交記錄等相
關資料，其保存的時間應當不少于20年；
（27）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及外管局規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義
務。
（三）基金份額持有人的權利與義務
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，
基金投資者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基
金合同》的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有人作為《基
金合同》當事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。
同一類別每份基金份額具有同等的合法權益。
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權利
包括但不限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項行使表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依
法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務
包括但不限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資
價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（4）交納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）發(fā)起資金提供方認購的基金份額持有期限不少于3年；
（10）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代
表有權代表基金份額持有人出席會議并表決?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份
額擁有平等的投票權。
本基金份額持有人大會不設日常機構。
（一）召開事由
1、當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會：
（1）終止《基金合同》，基金合同另有約定的除外；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務費，但法律
法規(guī)或中國證監(jiān)會要求或者根據(jù)基金合同的約定調(diào)整該等報酬或提高銷售服務
費除外；
（6）變更基金類別（法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外）；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份
額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面
要求召開基金份額持有人大會；
（12）對基金合同當事人權利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額
持有人大會的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益
無實質(zhì)性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，
不需召開基金份額持有人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收取；
（2）調(diào)整本基金的申購費率或調(diào)低贖回費率、銷售服務費率、變更收費方
式；
（3）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；
（4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；
（5）根據(jù)基金實際運作情況，調(diào)整本基金份額類別的設置、基金份額分類
辦法及規(guī)則，開通其它銷售幣種的申購贖回業(yè)務；
（6）基金管理人、登記機構、基金銷售機構調(diào)整有關認購、申購、贖回、
轉(zhuǎn)換、基金交易、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務規(guī)則；
（7）基金推出新業(yè)務或服務；
（8）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其
他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基
金管理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召開時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人
提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)決定是否召集，
并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起
60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當由
基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，
基金管理人應當配合。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要
求召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?
自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額
持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起
60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上（含10%）的基
金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議?；鹜泄?
人應當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基
金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定
之日起60日內(nèi)召開，并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召
開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代
表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前30
日報中國證監(jiān)會備案。基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基
金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權
益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前30日，在指定媒介公
告。基金份額持有人大會通知應至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
（4）授權委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代
理有效期限等）、送達時間和地點；
（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯(lián)
系方式和聯(lián)系人、書面表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表
決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人
到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行
書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督?；?
管理人或基金托管人拒不派代表對書面表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決
意見的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管
機構允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派
代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持
有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開
會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合
同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料
相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日基
金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3
個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召
集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不少于
本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面
形式或基金合同約定的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。通
訊開會應以書面方式或基金合同約定的其他方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連
續(xù)公布相關提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基
金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按
照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的書面表決意見；基金托管人或基金
管理人經(jīng)通知不參加收取書面表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的，基金份額持
有人所持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見基金份額持有人所
持有的基金份額小于在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告
的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重
新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之
一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具書面意見或授權他人代表出具
書面意見；
（4）上述第（3）項中直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人
出具書面意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具書面意見的
代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符
合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機構記錄相符。
3、在法律法規(guī)和監(jiān)管機關允許的情況下，經(jīng)會議通知載明，本基金的基金
份額持有人亦可采用其他非書面方式授權其代理人出席基金份額持有人大會，授
權方式可以采用書面、網(wǎng)絡、電話、短信或其他方式，具體方式由會議召集人確
定并在會議通知中列明；在會議召開方式上，本基金亦可采用其他非現(xiàn)場方式或
者以現(xiàn)場方式與非現(xiàn)場方式相結(jié)合的方式召開基金份額持有人大會，會議程序比
照現(xiàn)場開會和通訊方式開會的程序進行?；鸱蓊~持有人可以采用書面、網(wǎng)絡、
電話、短信或其他方式進行表決，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列
明。
（五）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權
議事內(nèi)容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修
改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合
并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份
額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應
當在基金份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和公
布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決議。
大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能主持
大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權
代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有人和
代理人所持表決權的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次
基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀鱿蛑鞒只鸱?
額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名
（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人
姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決
截止日期后2個工作日內(nèi)在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證
機關監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以
特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除《基金合同》另有約定
外，轉(zhuǎn)換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、
本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交
符合會議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面
符合會議通知規(guī)定的書面表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾
的視為棄權表決，但應當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額
總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開
審議、逐項表決。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基
金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始
后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票
人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸?，不影響計票的效力。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當
場公布計票結(jié)果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有懷
疑，可以在宣布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行
重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清
點結(jié)果。
（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金
托管人授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督下進
行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱?
表對書面表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結(jié)果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會
備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內(nèi)在指定媒介上公告。如果采用
通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公
證機構、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人
大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理
人、基金托管人均有約束力。
（九）本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表
決條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)
管規(guī)則修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并
提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大
會審議。
三、基金收益分配原則、執(zhí)行方式
（一）基金收益分配原則
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為對應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，
本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
2、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日的
基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
3、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額和D類
基金份額收取銷售服務費，各類別基金份額對應的可供分配利潤將有所不同，同
一類別的每一基金份額享有同等分配權；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（二）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收
益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（三）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內(nèi)在
指定媒介公告。
四、與基金財產(chǎn)管理、運作有關費用的提前、支付方式與比例
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費（含境外托管人的托管費）；
3、C類基金份額和D類基金份額的銷售服務費；
4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、因基金的證券、期貨交易或結(jié)算而產(chǎn)生的費用（包括但不限于在境外市
場開戶、交易、清算、登記等各項費用以及為了加快清算向券商支付的費用）；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金進行外匯兌換交易的相關費用；
10、為應付贖回和交易清算而進行臨時借款所發(fā)生的費用（基金托管人及境
外托管人墊付資金所產(chǎn)生的合理費用）；
11、基金依照有關法律法規(guī)應當繳納的，購買或處置證券有關的任何稅收、
征費、關稅、印花稅、交易及其他稅收及預扣提稅（以及與前述各項有關的任何
利息及費用及有關手續(xù)費、匯款費等）；
12、與基金繳納稅收有關的手續(xù)費、匯款費等；
13、代表基金投票或其他與基金投資活動有關的費用；
14、因基金運作需要或基金份額持有人決定更換基金管理人，更換基金托管
人及基金資產(chǎn)由原基金托管人轉(zhuǎn)移新基金托管人所引起的費用；
15、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他
費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.2%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×1.2%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與基
金托管人核對一致后，由基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式根據(jù)基金
管理人指令于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
若遇法定節(jié)假日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至法定節(jié)假日結(jié)束之日起
5個工作日內(nèi)或不可抗力情形消除之日起5個工作日內(nèi)支付。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.3%的年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E×0.3%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與基
金托管人核對一致后，由基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式根據(jù)基金
管理人指令于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。
若遇法定節(jié)假日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至法定節(jié)假日結(jié)束之日起
5個工作日內(nèi)或不可抗力情形消除之日起5個工作日內(nèi)支付。
3、從C類基金份額和D類基金份額的基金財產(chǎn)中計提的銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類和D類基金份額的銷售服務
費年費率為0.25%。本基金銷售服務費按前一日C類或D類基金份額資產(chǎn)凈值
的0.25%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.25%÷當年天數(shù)
H為C類或D類基金份額每日應計提的基金銷售服務費
E為C類或D類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人核對一致后，由基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式根據(jù)基金
管理人指令于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，
再由基金管理人代付給各基金銷售機構。若遇法定節(jié)假日或不可抗力致使無法按
時支付的，順延至法定節(jié)假日結(jié)束之日起5個工作日內(nèi)或不可抗力情形消除之日
起5個工作日內(nèi)支付。
上述“一、基金費用的種類”中第4－15項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)
定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
五、基金資產(chǎn)的投資方向和投資限制
（一）投資目標
在嚴格控制風險的前提下，力爭獲取越南市場增長的收益。
（二）投資范圍
本基金可投資境內(nèi)境外市場：
針對境外市場，本基金可投資于下列金融產(chǎn)品或工具：在已與中國證監(jiān)會簽
署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機構登記注冊的公開募集證
券投資基金（以下簡稱“公募基金”，包含交易型開放式基金ETF）；普通股、優(yōu)
先股、全球存托憑證和美國存托憑證、房地產(chǎn)信托憑證；政府債券、公司債券、
可轉(zhuǎn)換債券、住房按揭支持證券、資產(chǎn)支持證券等及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的國際金
融組織發(fā)行的證券；銀行存款、可轉(zhuǎn)讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據(jù)、商業(yè)票
據(jù)、回購協(xié)議、短期政府債券等貨幣市場工具；金融衍生產(chǎn)品（遠期合約、互換
及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的境外交易所上市交易的權證、期權、期貨等金融衍生產(chǎn)品）、
結(jié)構性投資產(chǎn)品（與固定收益、股權、信用、商品指數(shù)、基金等標的物掛鉤的結(jié)
構性產(chǎn)品）以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。
針對境內(nèi)市場，本基金的投資范圍包括境內(nèi)具有良好流動性的金融工具，包
括債券（包括國債、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、公開發(fā)行的次級債、
央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、
銀行存款、同業(yè)存單、現(xiàn)金以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會許可的其他金融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于80%，投
資于越南主題企業(yè)發(fā)行的股票、存托憑證等的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，
投資于現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中
現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（三）投資策略
1、資產(chǎn)配置策略
本基金主要投資市場為越南市場，將通過自上而下的宏觀經(jīng)濟分析，以及自
下而上的基本面研究，分析比較越南股票、交易型開放式指數(shù)證券投資基金
（ETF）、金融衍生產(chǎn)品，以及貨幣市場工具等不同金融工具的風險收益特征，并
以此為依據(jù)，對基金整體資產(chǎn)配置比例進行確定。同時，本基金將定期，或由于
宏觀經(jīng)濟重大變化不定期地進行資產(chǎn)配置比例調(diào)整，以保持基金資產(chǎn)配置的有效
性。
2、越南主題的界定
本基金為越南主題基金，主要投資于越南主題企業(yè)，包括越南主題企業(yè)在證
券市場發(fā)行的股票、存托憑證等。所謂越南主題企業(yè)是指滿足以下三個條件之一
的企業(yè)：1）上市公司注冊地在越南；2）非注冊在越南但在越南上市；3）主要
業(yè)務收入/資產(chǎn)在越南市場的機構、企業(yè)等。
3、股票投資策略
本基金的主動投資將優(yōu)選在越南市場上市、具有行業(yè)代表性的優(yōu)質(zhì)公司，重
點投資于估值相對較低，但質(zhì)地優(yōu)良具有好的成長性和穩(wěn)定的股票。本基金以價
值和成長投資理念為導向，采用“自上而下”和“自下而上”相結(jié)合的選股策略。
通過對于經(jīng)濟周期的跟蹤和研究，以及對于地區(qū)資源稟賦比較，對各行業(yè)的發(fā)展
趨勢和發(fā)展階段進行預期，選擇優(yōu)勢行業(yè)作為主要投資目標。通過對越南股票的
基本面分析和研究，考察公司的產(chǎn)業(yè)競爭環(huán)境、業(yè)務模式、盈利模式和增長模式、
公司治理結(jié)構以及公司股票的估值水平，挖掘具備中長期持續(xù)增長或階段性高速
成長、且股票估值水平偏低的上市公司進行投資。本基金從定量及定性兩方面對
上市公司進行分析篩選，并通過估值模型來精選出具備持續(xù)增長或階段性高速增
長能力、且價值被低估的優(yōu)勢企業(yè)進行重點投資。
①定量分析
本基金在選擇個股時充分利用上市公司的財務數(shù)據(jù)和市場數(shù)據(jù)，從上市公司
的盈利能力、成長能力、運營能力、負債水平等各個方面進行量化篩選。
本基金采用的量化指標主要包括以下幾類：
盈利能力指標：主要包括凈資產(chǎn)收益率、主營業(yè)務利潤率、總資產(chǎn)收益率、
內(nèi)部收益率等；
成長能力指標：主要包括長期主營業(yè)務收入增長率、長期利潤增長率等；
運營能力指標：主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應收賬款周轉(zhuǎn)率等；
負債水平指標：主要包括資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率等。
②定性分析
良好的公司治理結(jié)構，優(yōu)秀、誠信的公司管理層；
財務透明，資產(chǎn)質(zhì)量及財務狀況較好，良好的歷史盈利記錄；
行業(yè)集中度及行業(yè)地位，具備獨特的核心競爭優(yōu)勢和定價能力；
規(guī)模效應明顯；
具備中長期持續(xù)增長能力或階段性高速增長的能力。
此外，根據(jù)公司業(yè)績的長期增長趨勢以及同類企業(yè)的平均估值水平，應用估
值模型選擇價值被市場顯著低估的企業(yè)進行投資。采用的估值模型包括資產(chǎn)重置
價格、市盈率法（P/E)、市凈率法（P/B)、經(jīng)濟價值/息稅折舊攤銷前利潤法
(EV/EBITDA)、現(xiàn)金流貼現(xiàn)法（DCF)等。
4、基金投資策略
本基金將投資于跟蹤越南相關指數(shù)的交易型開放式指數(shù)證券投資基金（ETF）
或包括且不限于指數(shù)型的公募基金，作為輔助性的流動性投資。本基金將綜合考
慮管理資產(chǎn)規(guī)模、流動性、跟蹤偏離度、總費用率控制、對手方風險控制等因素，
選取滿足需要的投資標的。
5、固定收益資產(chǎn)投資策略
本基金的固定收益產(chǎn)品投資將綜合考慮收益、風險和流動性等指標，在深入
分析宏觀經(jīng)濟發(fā)展、貨幣政策以及市場結(jié)構的基礎上，靈活運用積極和消極的固
定收益投資策略。
消極固定收益投資策略的目標是在滿足現(xiàn)金管理需要的基礎上為基金資產(chǎn)
提供穩(wěn)定的收益。本基金主要通過利率免疫策略來進行消極債券投資。積極固定
收益投資策略的目標是利用市場定價的短暫無效率來獲得低風險甚至是無風險
的超額收益；本基金的積極債券投資主要基于對利率期限結(jié)構的研究。本基金也
將從債券市場的結(jié)構變化中尋求積極投資的機會。
6、境內(nèi)資產(chǎn)支持證券投資策略
當前境內(nèi)資產(chǎn)支持證券市場以信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品為主，仍處于創(chuàng)新試點階
段。產(chǎn)品投資關鍵在于對基礎資產(chǎn)質(zhì)量及未來現(xiàn)金流的分析，本基金將在境內(nèi)資
產(chǎn)證券化產(chǎn)品具體政策框架下，采用基本面分析和數(shù)量化模型相結(jié)合，對個券進
行風險分析和價值評估后進行投資。本基金將嚴格控制資產(chǎn)支持證券的總體投資
規(guī)模并進行分散投資，以降低流動性風險。
7、金融衍生品投資策略
本基金在金融衍生品的投資中主要遵循避險和有效管理兩項策略和原則：
（1）避險。主要用于市場風險大幅累計時的避險操作，減小基金投資組合
因市場下跌而遭受的市場風險；
（2）有效管理。利用金融衍生品流動性好，交易成本低等特點，通過金融
衍生品對投資組合的倉位進行及時調(diào)整，提高投資組合的運作效率。
此外，在符合有關法律法規(guī)規(guī)定并且有效控制風險的前提下，本基金還將進
行境外證券借貸交易、境外回購交易等投資，以增加收益，保障投資人的利益。
未來，隨著全球證券市場投資工具的豐富，本基金可相應調(diào)整和更新相關投
資策略，并及時進行公告。
（四）投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于80%，投資于越南主題企業(yè)
發(fā)行的股票、存托憑證等的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；
（2）保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債
券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（4）本基金的境外投資應遵循以下限制：
1）本基金持有同一家銀行的存款不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，其中銀行
應當是中資商業(yè)銀行在境外設立的分行或在最近一個會計年度達到中國證監(jiān)會
認可的信用評級機構評級的境外銀行，但存放于基金托管賬戶的存款可以不受上
述限制。
2）本基金持有同一機構（政府、國際金融組織除外）發(fā)行的證券市值不得
超過基金資產(chǎn)凈值的10%。
3）本基金持有與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄國家或地區(qū)以外
的其他國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，
其中持有任一國家或地區(qū)市場的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%。
4）基金不得購買證券用于控制或影響發(fā)行該證券的機構或其管理層。本基
金管理人管理的全部基金不得持有同一機構10%以上具有投票權的證券發(fā)行總
量。同一機構境內(nèi)外上市的總股本應當合并計算，同時應當一并計算全球存托憑
證和美國存托憑證所代表的基礎證券，并假設對持有的股本權證行使轉(zhuǎn)換。
5）本基金持有非流動性資產(chǎn)市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。該非流動
性資產(chǎn)是指法律或基金合同規(guī)定的流通受限證券以及中國證監(jiān)會認定的其他資
產(chǎn)。
6）本基金持有境外基金的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，但持有
貨幣市場基金不受此限制。
7）本基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超過該境外
基金總份額的20％。
8）為應付贖回、交易清算等臨時用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%。
9）本基金可以參與證券借貸交易，并且應當遵守下列規(guī)定：
○1所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應當具有中國證監(jiān)會認可的
信用評級機構評級。
○2應當采取市值計價制度進行調(diào)整以確保擔保物市值不低于已借出證券市
值的102％。
○3借方應當在交易期內(nèi)及時向本基金支付已借出證券產(chǎn)生的所有股息、利息
和分紅。一旦借方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關法律有權保留和處置擔保物以滿
足索賠需要。
○4除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，擔保物可以是以下金融工具或品種：
A現(xiàn)金；
B存款證明；
C商業(yè)票據(jù)；
D政府債券；
E中資商業(yè)銀行或由不低于中國證監(jiān)會認可的信用評級機構評級的境外金
融機構（作為交易對手方或其關聯(lián)方的除外）出具的不可撤銷信用證。
○5本基金有權在任何時候終止證券借貸交易并在正常市場慣例的合理期限
內(nèi)要求歸還任一或所有已借出的證券。
○6基金管理人應當對基金參與證券借貸交易中發(fā)生的任何損失負相應責任。
10）金融衍生品投資
本基金投資衍生品應當僅限于投資組合避險或有效管理，不得用于投機或放
大交易，同時應當嚴格遵守下列規(guī)定：
○1本基金的金融衍生品全部敞口不得高于該基金資產(chǎn)凈值的100%。
○2本基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權支付或收取的期權費、投資
柜臺交易衍生品支付的初始費用的總額不得高于基金資產(chǎn)凈值的10％。
○3本基金投資于遠期合約、互換等柜臺交易金融衍生品，應當符合以下要求：
A所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應當具有不低于中國證監(jiān)會
認可的信用評級機構評級；
B交易對手方應當至少每個工作日對交易進行估值，并且本基金可在任何時
候以公允價值終止交易；
C任一交易對手方的市值計價敞口不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。
○4基金管理人應當在本基金會計年度結(jié)束后60個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會提
交包括衍生品頭寸及風險分析年度報告。
○5本基金不得直接投資與實物商品相關的衍生品。
11）基金可以根據(jù)正常市場慣例參與正回購交易、逆回購交易，并且應當遵
守下列規(guī)定：
○1所有參與正回購交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應當具有中國證監(jiān)會
認可的信用評級機構信用評級。
○2參與正回購交易，應當采取市值計價制度對賣出收益進行調(diào)整以確保現(xiàn)金
不低于已售出證券市值的102％。一旦買方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關法律有
權保留或處置賣出收益以滿足索賠需要。
○3買方應當在正回購交易期內(nèi)及時向本基金支付售出證券產(chǎn)生的所有股息、
利息和分紅。
○4參與逆回購交易，應當對購入證券采取市值計價制度進行調(diào)整以確保已購
入證券市值不低于支付現(xiàn)金的102％。一旦賣方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關法
律有權保留或處置已購入證券以滿足索賠需要。
○5基金管理人應當對基金參與證券正回購交易、逆回購交易中發(fā)生的任何損
失負相應責任。
12）基金參與證券借貸交易、正回購交易，所有已借出而未歸還證券總市值
或所有已售出而未回購證券總市值均不得超過基金總資產(chǎn)的50％。本項比例限
制計算，基金因參與證券借貸交易、正回購交易而持有的擔保物、現(xiàn)金不得計入
基金總資產(chǎn)。
13）中國法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他限制。
（5）本基金的境內(nèi)投資應遵循以下限制：
1）本基金持有一家公司的證券，其市值（同一家公司在境內(nèi)和境外同時上
市的合并計算）不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
2）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在
境內(nèi)和境外同時上市的合并計算），不超過該證券的10％，完全按照有關指數(shù)的
構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10％；
4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；
5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證
券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評
級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
8）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金
資產(chǎn)凈值的40%；進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債
券回購到期后不得展期；
9）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈值
的15%；因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符
合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
10）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與本基金合同約定的投資范圍
保持一致；
11）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金投資比例不符合上述第（4）項第1）-7）點規(guī)定投資比例的，基
金管理人應當在30個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因
素致使基金投資不符合上述第（1）、（3）、（5）（除第7）、9）、10）點外）項規(guī)定
投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的
特殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日
起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
（2）禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列境外投資或者活
動：
1）承銷證券；
2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3）從事承擔無限責任的投資；
4）購買不動產(chǎn)；
5）購買房地產(chǎn)抵押按揭；
6）購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；
7）購買實物商品；
8）除應付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現(xiàn)金；
9）利用融資購買證券，但投資金融衍生品除外；
10）參與未持有基礎資產(chǎn)的賣空交易；
11）購買證券用于控制或影響發(fā)行該證券的機構或其管理層；
12）直接投資與實物商品相關的衍生品；
13）向其基金管理人、基金托管人出資；
14）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
15）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列境內(nèi)投資或者活
動：
1）承銷證券；
2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3）從事承擔無限責任的投資；
4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5）向其基金管理人、基金托管人出資；
6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，本基金管理人在履行適
當程序后可不受上述規(guī)定的限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
六、基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式
1、本基金各類別基金份額凈值的計算，保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第
5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。T日的基金份額凈值在
T+1日內(nèi)計算，并在T+2日內(nèi)公告。遇特殊情況，經(jīng)履行適當程序，可以適當延
遲計算或公告。
如按照上述保留位數(shù)的基金份額凈值對投資者的申購或贖回進行確認可能
引起基金份額凈值劇烈波動的，為維護基金份額持有人利益，基金管理人與基金
托管人協(xié)商一致后，可以臨時增加基金份額凈值的保留位數(shù)并以此進行確認，并
在確認完成后予以恢復，具體保留位數(shù)以屆時公告為準。
2、《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人
應當至少每周在指定網(wǎng)站披露一次各類基金份額的基金份額凈值和基金份額累
計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日
的第二個估值日內(nèi)，通過指定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點，披露開放
日的各類基金份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的第二個估值日內(nèi)，在指定
網(wǎng)站披露半年度和年度最后一日的各類基金份額的基金份額凈值和基金份額累
計凈值。
七、基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)的清算方式
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人
大會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)
規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理
人和基金托管人同意后變更并公告，并報中國證監(jiān)會備案。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后兩日內(nèi)在指定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)
成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、具有從事證券、期貨相關業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指
定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)具有證券、期
貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國
證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后
5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告
登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在指定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存15年以上。
八、爭議的處理
各方當事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關的一切爭
議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲
裁委員會，按照其屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為上海市。仲裁裁決
是終局性的并對各方當事人具有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔，除非仲裁裁決
另有決定。
爭議處理期間，各方當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履
行基金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，在此不包括香港、澳門特
別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄。
九、基金合同存放地和投資者取得合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構
的辦公場所和營業(yè)場所查閱。
天弘越南市場股票型發(fā)起式證券投資基金（QDII）基金合同.pdf