南方中債7-10年國開行債券指數證券投資基金托管協(xié)議
南方中債7-10年國開行債券指數證券投
資基金托管協(xié)議
基金管理人：南方基金管理股份有限公司
基金托管人：中國郵政儲蓄銀行股份有限公司
2024年12月
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人........................................................................................................4
二、基金托管協(xié)議的依據、目的和原則................................................................................5
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查................................................................6
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查..........................................................................12
五、基金財產的保管..............................................................................................................13
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行..............................................................................................16
七、交易及清算交收安排......................................................................................................19
八、基金資產凈值計算和會計核算......................................................................................23
九、基金收益分配..................................................................................................................28
十、基金信息披露..................................................................................................................29
十一、基金費用......................................................................................................................31
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管..........................................................................33
十三、基金有關文件檔案的保存..........................................................................................34
十四、基金管理人和基金托管人的更換..............................................................................35
十五、禁止行為......................................................................................................................37
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算..............................................................38
十七、違約責任......................................................................................................................40
十八、爭議解決方式..............................................................................................................41
十九、托管協(xié)議的效力..........................................................................................................42
二十、其他事項......................................................................................................................43
二十一、托管協(xié)議的簽訂.........................................................................................................44
鑒于南方基金管理股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的股份有限
公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力,擬募集發(fā)行南方中債7-
10年國開行債券指數證券投資基金；
鑒于中國郵政儲蓄銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，
按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于南方基金管理股份有限公司擬擔任南方中債7-10年國開行債券指數證券投資基金
的基金管理人，中國郵政儲蓄銀行股份有限公司擬擔任南方中債7-10年國開行債券指數證
券投資基金的基金托管人；
為明確南方中債7-10年國開行債券指數證券投資基金（以下簡稱“本基金”或“基金”）
的基金管理人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《南方中債7-10年國開行債券指數證券投資基金基金合同》（以下簡稱
“基金合同”）中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸應以基金合
同為準，并依其條款解釋。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：南方基金管理股份有限公司
注冊地址：廣東省深圳市福田區(qū)蓮花街道益田路5999號基金大廈32-42樓
法定代表人：周易
成立時間：1998年3月6日
批準設立機關及批準設立文號：證監(jiān)基字[1998]4號
注冊資本：人民幣3.6172億元
組織形式：股份有限公司
經營范圍：基金募集、基金銷售、資產管理、中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務
存續(xù)期間：持續(xù)經營
電話：（0755）82763888
傳真：（0755）82763889
聯(lián)系人：鮑文革
（二）基金托管人
名稱：中國郵政儲蓄銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)金融大街3號
辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街3號A座
郵政編碼：100808
法定代表人/負責人：劉建軍
成立時間：2007年3月6日
批準設立機關及批準設立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復[2006]484號
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)許可[2009]673號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：991.61億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經營
經營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據承
兌和貼現；發(fā)行金融債劵；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；
從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付
款項及代理保險業(yè)務；提供保險箱服務；經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等監(jiān)管部門批準的其他
業(yè)務。
二、基金托管協(xié)議的依據、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據
《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募集證券投資基金運
作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法（以
下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦
法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》、《證券投資基金信息披露內容
與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內容與格式〉》、《南方中債7-10年國開行債券指數證券投資
基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）及其他有關規(guī)定訂立本托管協(xié)議。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、投資運作、凈值
計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務及職責，確?；鹭敭a的安
全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權益
的原則，經協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議的所有術語與基金合同的“釋義”部分的相應術語具有相
同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資范圍、投資
對象進行監(jiān)督?；鹜泄苋诉\用相關技術系統(tǒng)，對基金實際投資是否符合基金合同的約定進
行監(jiān)督，對存在疑義的事項進行核查。
本基金資產投資于具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發(fā)行上市的政策性銀行金
融債、國債、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其
他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定。
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的80%；其中
標的指數成份券及其備選成份券的比例不低于本基金非現金基金資產的80%；每個交易日
日終應當保持不低于基金資產凈值5%的現金或者到期日在一年以內的政府債券，其中現金
不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
本基金標的指數為中債-7-10年國開行債券指數，隸屬于中債總指數族分類，該指數成
分券包括國家開發(fā)銀行在境內公開發(fā)行且上市流通的待償期6.5-10年的債券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍，并可依據屆時有效的法律法規(guī)適時合理地調整投資范圍。
（二）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資、融資、融
券比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{整期限進行監(jiān)督：
（1）本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的80%，其中標的指數成份券及其
備選成份券的比例不低于本基金非現金基金資產的80%；
（2）每個交易日日終應當保持不低于基金資產凈值5%的現金或者到期日在一年以內
的政府債券，其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（3）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產凈值
的40%，回購期限不得超過1年，到期后不得展期；
（4）本基金基金總資產不得超過基金凈資產的140%；
（5）本基金應投資于信用級別評級為AAA以上(含AAA)的同業(yè)存單；
（6）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的15%，因
證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所規(guī)定比例限制
的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；
（7）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（8）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（2）、（6）、（7）項規(guī)定以外，因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模
變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應
當在10個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外?；鸸芾砣藨斪曰?
合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同的有關約定。上述期間，基金
的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自
本基金合同生效之日起開始。
基金管理人需定期向基金托管人提供標的指數成份券及其備選成份券信息，基金托管人
據此履行監(jiān)督職責。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，
則本基金投資不再受相關限制。
基金托管人嚴格依照法律法規(guī)規(guī)定及基金合同、托管協(xié)議約定的監(jiān)督程序履行了監(jiān)督職
責，基金管理人仍違反法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定的投資、融資比例限制造成基金財產損
失的，由基金管理人承擔責任，基金托管人不承擔任何責任。
（三）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投資禁止行為
進行監(jiān)督。
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交
易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利
益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事
先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會
審議，并經過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事
項進行審查。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受相
關限制。
基金托管人依照相關法律法規(guī)、基金合同及托管協(xié)議約定履行了監(jiān)督職責，基金管理人
仍違反法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定的投資禁止行為而造成基金財產損失的，由基金管理人
承擔責任，基金托管人不承擔任何責任。
（四）基金托管人依據有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金關聯(lián)投資限制進
行監(jiān)督。
根據法律法規(guī)有關基金從事的關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應事先相互提
供與本機構有控股關系的股東或與本機構有其他重大利害關系的公司名單及其更新，并確保
所提供的關聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性。基金管理人有責任保管真實、完整、全
面的關聯(lián)交易名單，并負責及時更新該名單。名單變更后基金管理人應及時發(fā)送基金托管人，
基金托管人于2個工作日內進行向基金管理人電話確認已知名單的變更。相關交易必須事前
得到托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。如果基金托管人在運作中嚴格依照相關法律法
規(guī)、基金合同及托管協(xié)議約定履行了監(jiān)督職責，基金管理人仍違規(guī)進行關聯(lián)交易，并造成基
金資產損失的，由基金管理人承擔責任，基金托管人不承擔任何責任。
（五）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人參與銀行
間債券市場進行監(jiān)督。
1．基金托管人依據有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金管理人參與銀行間
市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供經慎重選擇的、本基金適用的銀行
間債券市場交易對手名單，并按照審慎的風險控制原則在該名單中約定各交易對手所適用的
交易結算方式?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個工作日內電話確認收到該名單?；鹜泄苋吮O(jiān)
督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。如基金管理人未按
要求提供銀行間債券市場交易對手名單，基金托管人有權不承擔監(jiān)督職責，由此造成的損失
和責任均由基金管理人承擔。基金管理人可以定期對銀行間債券市場交易對手名單進行更新，
如基金管理人根據市場情況需要臨時調整銀行間債券市場交易對手名單，應向基金托管人說
明理由，在與交易對手發(fā)生交易前2個工作日內與基金托管人確認，基金托管人于1個工作
日內向基金管理人電話確認，新名單自基金托管人確認當日生效。新名單生效前已與本次剔
除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。
如果基金托管人發(fā)現基金管理人與不在名單內的銀行間市場交易對手進行交易，應及時
提醒基金管理人撤銷交易，經提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成基金資產損失的，基金托
管人不承擔責任，發(fā)生此種情形時，基金托管人有權報告中國證監(jiān)會。
2．基金托管人對于基金管理人參與銀行間市場交易的交易方式的控制
基金管理人負責對交易對手的資信控制和交易方式進行控制，按銀行間債券市場的交易
規(guī)則進行交易，基金托管人則根據銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金
托管人發(fā)現基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應
及時提醒基金管理人撤銷交易，基金管理人仍不撤銷的，基金托管人不承擔由此造成的任何
損失和責任，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。因交易對手不履行合同造成的基金財產的損失，基
金托管人不承擔責任，但有權報告中國證監(jiān)會，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
基金管理人在銀行間市場進行現券買賣和回購交易時，需按交易對手名單中約定的該交
易對手所適用的交易結算方式進行交易。如果基金托管人發(fā)現基金管理人沒有按照事先約定
的有利于信用風險控制的交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人與交易對
手重新確定交易方式。基金管理人仍不重新確定交易方式的，基金托管人不承擔由此造成的
任何損失和責任，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
（六）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人選擇存款
銀行進行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應根據法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，確定
符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人應據以對基金投資
銀行存款的交易對手是否符合有關規(guī)定進行監(jiān)督，如基金管理人未按要求提供存款銀行名單，
基金托管人有權不承擔監(jiān)督職責，由此造成的損失和責任均由基金管理人承擔。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
1．基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；疸y行存款業(yè)
務賬目及核算的真實、準確。
2．基金管理人與基金托管人應根據相關規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務另行簽訂書面協(xié)
議，明確基金管理人和基金托管人在辦理基金投資銀行存款業(yè)務中的權利義務，以確保
基金財產的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
3．基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，嚴格審查、復核相關協(xié)議、
賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履行托管職責。
4．基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金法》、《運作辦
法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等的各項規(guī)定。
基金托管人發(fā)現基金管理人在選擇存款銀行時有違反有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同
的約定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人在10個工作日內糾正?；鸸芾砣藢?
金托管人通知的違規(guī)事項未能在10個工作日內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；?
金托管人發(fā)現基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人在
10個工作日內糾正或拒絕結算，若基金管理人拒不執(zhí)行造成基金財產的損失，基金托管人
不承擔任何責任。
（七）基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
1.基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關
問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
2.流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開
發(fā)行股票網下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大
消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受限證
券。
3.基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經基金管理人董事
會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度?；鹜顿Y非公開發(fā)行
股票，基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的流動性風險處置預案。上述資料應包括
但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情況。
基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管
人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核。基金托管人應在收到上述資料后兩個工作日內，
以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。
4.基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)要求的有關
書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、發(fā)行證券數量、發(fā)行價格、
鎖定期，基金擬認購的數量、價格、總成本、總成本占基金資產凈值的比例、已持有流通受
限證券市值占資產凈值的比例、資金劃付時間等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、完整，
并應至少于擬執(zhí)行投資指令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人
有足夠的時間進行審核。
5.基金托管人應按照《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關問題的通知》
規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關書面信息。
基金托管人認為上述資料可能導致基金出現風險的，有權要求基金管理人在投資流通受限證
券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明，并保留查看基金管理人風險管理部門就
基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等備查資料的權利。否則，基金托管人有權拒絕
執(zhí)行有關指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產損失的，基金托管人不承擔任何責任，并有
權報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應及時上報中國證監(jiān)會請求解決。如果基金
托管人切實履行監(jiān)督職責，則不承擔任何責任。如果基金托管人沒有切實履行監(jiān)督職責，導
致基金出現風險，基金托管人應承擔連帶責任。
（八）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產凈值計算、
各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信
息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現數據等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現數據印制在宣傳推介材
料上，則基金托管人對此不承擔任何責任，并將在發(fā)現后立即報告中國證監(jiān)會。
（九）基金托管人發(fā)現基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作中違反法律法
規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正。基金管理
人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金管理人收到通知后應在下一工作日前及
時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違
規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內,基金托管人有權隨
時對通知事項進行復查,督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未
能在上述規(guī)定期限內糾正的，基金托管人有權報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金
合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人及時改正。如基金管理人拒絕改正的，基
金托管人有權報告中國證監(jiān)會
基金托管人發(fā)現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有
關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告。
（十）對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理
人應積極配合提供相關數據資料和制度等。
（十一）基金托管人發(fā)現基金管理人有重大違法、違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當理由，拒
絕、阻撓對方根據本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，
情節(jié)嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（十二）側袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保護基金份額持有人
利益的原則，基金管理人經與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依照
法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準、
風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產的處置變現和支付等
對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書的規(guī)定。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基
金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、及時、
準確復核基金管理人計算的基金資產凈值、各類基金份額凈值，根據基金管理人指令辦理清
算交收且如遇到問題應及時反饋、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作是否對非公開信息保密
等行為。
基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產進行核查?；鹜泄苋藨e極
配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產的
完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正。
（二）基金管理人發(fā)現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、未
執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金
合同、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋?
收到通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因，
并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復
查,督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨e極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：
提交相關資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理
人并改正等?；鸸芾砣擞袡嘁蠡鹜泄苋速r償基金因此所遭受的損失。
（三）基金管理人發(fā)現基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)
督管理機構，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o
正當理由，拒絕、阻撓對方根據本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方
進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)
會。
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1．基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2．基金托管人應安全保管基金財產。未經基金管理人的正當指令，不得自行運用、處
分、分配基金的任何財產。如果基金財產在基金托管人保管期間損壞、滅失的，應由該基金
托管人承擔賠償責任。
3．基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶和債券托
管賬戶。
4．基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務和其
他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確?；鹭敭a的完整與獨立。
5．基金托管人根據基金管理人的指令，按照法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和本協(xié)議的約
定保管基金財產。
6．對于因為基金投資產生的應收資產和基金認購、申購過程中產生的應收資產，如基
金托管人無法從公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日期信息的，應由基金管
理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶
的，基金托管人應及時通知并配合基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失
的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人對此不承擔任何責任。
7．除依據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1．基金募集期間募集的資金應存于基金管理人開設的基金募集專戶，在基金募集行為
結束前，任何人不得動用。有效認購款項在基金募集期內產生的利息將折合成基金份額，歸
基金份額持有人所有?；鹉技诋a生的利息以注冊登記機構的記錄為準。
2．基金募集期滿或基金提前結束募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金
份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人應將屬于基金財產
的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的基金銀行賬戶，基金托管人在收到資金當日出具
相關證明文件，基金管理人在規(guī)定時間內，聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗
資，出具驗資報告，驗資報告中需對基金募集的資金進行確認。出具的驗資報告由參加驗資
的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3．若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退
款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金銀行賬戶的開立和管理
1．基金托管人應負責本基金的銀行賬戶的開設和管理。
2．基金托管人可以本基金的名義在其營業(yè)機構開設本基金的銀行賬戶，并根據基金管
理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。本基
金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，
均需通過本基金的銀行賬戶進行。
3．基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基金
管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基
金業(yè)務以外的活動。
4．基金銀行賬戶的開立和管理應符合相關法律法規(guī)的有關規(guī)定。
（四）基金證券交收賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理
1．基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、深圳分公司為基金開立
基金托管人與本基金聯(lián)名的證券賬戶，賬戶名稱以實際開立為準。
2．基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突?
管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶
進行本基金業(yè)務以外的活動。
3．基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算備付金賬戶，
以本基金的名義在基金托管人托管系統(tǒng)中開立二級結算備付金賬戶，并代表所托管的基金完
成與中國證券登記結算有限責任公司的一級法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。結
算備付金的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4．基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產的管理和運
用由基金管理人負責。
5．若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議生效日之后允許基金從事其他投資品種
的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開設、使用的，按有關規(guī)定開設、使用并管理；若無相關規(guī)定，
則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶開設、使用的規(guī)定。
（五）債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據中國人民銀行、中央國債登記結算有限責任公司的有
關規(guī)定，在中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管
與結算賬戶并報中國人民銀行備案，并代表基金進行銀行間市場債券的結算?；鸸芾砣舜?
表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1．因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在基金
管理人和基金托管人商議后由基金托管人負責開立。新賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
2．法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產投資的有關有價憑證等的保管
基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款證實書等有價憑證由基金托管人負責妥善
保管，保管憑證由基金托管人持有，其中實物證券由基金托管人存放于托管銀行的保管庫，
應與非本基金的其他實物證券分開保管；也可存入登記結算機構的代保管庫。實物證券的購
買和轉讓，由基金托管人根據基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實
物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產生的責任應由基金托管人承擔。基金托
管人對基金托管人以外機構實際有效控制的證券及其他基金財產不承擔保管責任。
（八）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金
托管人保管，相關業(yè)務程序另有限制除外。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署
與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管
人至少各持有一份正本的原件。基金管理人應在重大合同簽署后及時以加密方式或雙方同意
的其他方式將重大合同傳真給基金托管人，并在10個工作日內將正本送達基金托管人處。
重大合同的保管期限為基金合同終止后15年。對于無法取得二份以上的正本的，基金管理
人應向基金托管人提供加蓋授權業(yè)務章的合同傳真件，未經雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內，
合同原件不得轉移。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項收付指令，基金托
管人執(zhí)行基金管理人的投資指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
1．基金管理人應指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2．基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件，內容包括被授權人名單、預留印鑒
及被授權人簽字樣本，授權文件應注明被授權人相應的權限。
3．基金托管人在收到授權文件原件并向基金管理人電話確認后，授權文件即生效。如
果授權文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管人收到授權文件并經電話
確認的時點，如早于，則以基金托管人收到授權文件并經電話確認的時點為授權文件的生效
時間。
4．基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授權人及相關
操作人員以外的任何人泄漏。
（二）指令的內容
1．指令包括贖回、分紅付款指令、回購到期付款指令、與投資有關的付款指令以及其
他資金劃撥指令等。
2．基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、
賬戶信息（含收款行大額支付行號）等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽字。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1．指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應采用傳真方式或其他基金管理人和基金托管人雙方書面共同確
認的方式。
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經營權限和交易權限內發(fā)送
指令；被授權人應嚴格按照其授權權限發(fā)送指令。對于被授權人依約定程序發(fā)出的指令，基
金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經撤銷或更改對交易指令發(fā)送人員的授權，
并且基金托管人根據本協(xié)議確認后，則對于此后該交易指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指令，或超
權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任，授權已更改但未通知基金托管人及未經基金托管
人確認的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。
基金管理人應在交易結束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單加蓋預留印鑒后及時傳
真給基金托管人，并電話確認。如果銀行間簿記系統(tǒng)已經生成的交易需要取消或終止，基金
管理人應書面通知基金托管人。
基金管理人應于劃款前一日向基金托管人發(fā)送投資劃款指令并電話確認，如需劃款當日
下達投資劃款指令，在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間,指令一般
應在指定到賬時點前2個工作小時發(fā)送（T＋0交收的指令發(fā)送截止時間為當日15:00），并
進行電話確認。對于在交易所交易的、實行“實時逐筆全額結算”和“T+0逐筆全額非擔保
交收的業(yè)務，基金管理人應在交易日14：00前將劃款指令發(fā)送至基金托管人，確保指令要
素（包括但不限于交收金額、成交編號）與實際交收信息一致，并確保有足額頭寸用于上述
交易。因基金管理人原因，致使資金未能及時劃入中登公司所造成的損失由基金管理人承擔，
包括賠償引起托管人其他托管產品交收失敗的損失以及賠償因占用托管人在中登公司最低
備付金帶來的利息損失。對于基金管理人在指令發(fā)送截止時點之后發(fā)送的指令，基金托管人
不保證當日執(zhí)行完畢并不承擔責任。由于基金管理人的原因造成指令傳輸不及時、未能留出
足夠的劃款時間，致使資金未能及時到賬所造成的損失不由基金托管人承擔。
2．指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名單，并與基金
管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人應指定專人立即審慎
驗證有關內容及印鑒和簽名，如有疑問必須及時通知基金管理人。基金托管人對劃款指令僅
進行形式審核。
3．指令的時間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時辦理。
基金管理人應于每日上午10時前以雙方認可的方式向基金托管人報送當日資金頭寸預
計使用情況，并確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時基金資金賬戶有足夠的資金余額，對基金管理
人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應立即通
知基金管理人?；鹜泄苋瞬怀袚蛭磮?zhí)行該指令造成損失的責任。在基金資金頭寸充足的
情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同和本協(xié)議的指令不得拖延或延遲
執(zhí)行。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令及交割信
息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等。
基金托管人發(fā)現指令錯誤，有權拒絕執(zhí)行，并及時提示基金管理人改正后再予以執(zhí)行。
如需撤銷指令，基金管理人應出具書面說明，并加蓋業(yè)務用章。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基
金合同約定的，有權視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、行政法規(guī)和其他
有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指令致使本基金的利益受到損害，應在
發(fā)現后，及時采取措施予以彌補，給基金份額持有人造成損失的，基金托管人應依法承擔相
應的責任。
（七）更換被授權人員的程序
基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權，應當至少提前一個工作日通
知基金托管人，同時基金管理人向基金托管人傳真新的被授權人的姓名、權限、預留印鑒和
簽字樣本，并及時通過電話確認，確?；鹜泄苋耸盏胶?，授權文件即生效。基金管理人在
此后三個工作日內將授權變更通知原件寄送至基金托管人，原件內容應與傳真件內容完全一
致，若有不一致的，以傳真件為準。
被授權人變更通知生效前，基金托管人仍應按原約定執(zhí)行指令，基金管理人不得否認其
效力。
基金托管人更換接受基金管理人指令的人員，應至少提前一個工作日及時通知基金管理
人。
（八）其他事項
1．基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否與預留
的授權文件內容相符進行檢查，如發(fā)現問題，應及時報告基金管理人。
如果基金管理人已經撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權，并且已通知基金托管人并經基
金托管人電話確認，則對于在變更通知的啟用日期后該指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指令，或超
權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
2．基金托管人在履行監(jiān)督責任后，對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產造成的損
失不承擔賠償責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經營機構
基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經營機構的標準和程序。基金管理人負責選
擇代理本基金證券買賣的證券經營機構，使用其交易單元作為基金的專用交易單元。
基金管理人和被選中的證券經營機構簽訂《交易單元租用協(xié)議》，由基金管理人提前通
知基金托管人，并將《交易單元租用協(xié)議》及時送達基金托管人，確?；鹜泄苋松暾埥邮?
結算數據。交易單元保證金由被選中的證券經營機構交付?；鸸芾砣藨鶕嘘P規(guī)定對交
易單元的使用情況予以披露，并將該等情況及基金專用單元號、傭金費率等基金基本信息以
及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。
因相關法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法律法規(guī)和相關交易規(guī)則
為準。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1．清算與交割
根據《中國證券登記結算有限責任公司結算備付金管理辦法》和《證券結算保證金管理
辦法》，在每月前3個工作日內，中國證券登記結算有限責任公司（以下簡稱“中國證券登
記結算公司”）對結算參與人的最低結算備付金和結算保證金限額進行重新核算、調整?；?
金托管人在中國證券登記結算公司調整最低結算備付金和結算保證金當日，在資金調節(jié)表中
反映調整后的最低備付金和結算保證金?；鸸芾砣藨A留最低備付金和結算保證金，并根
據中國證券登記結算公司確定的實際最低備付金和結算保證金數據為依據安排資金運作，調
整所需的現金頭寸。
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。場內資金結算由基金托管人根據中國證券登
記結算公司結算數據辦理；場外資金匯劃由基金托管人根據基金管理人的交易劃款指令具體
辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產的損失，應由基金托管人負責賠償
基金的損失；如果由于基金管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等原因造
成基金投資清算困難和風險，基金托管人發(fā)現后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責
解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
基金管理人應采取合理措施，確保在T＋1日上午10:00前有足夠的資金頭寸，用于當
日中國證券登記結算公司上海分公司和深圳分公司的資金結算。
對于國債買斷式回購到期購回、權證行權、大宗專場、專項計劃轉讓以及部分發(fā)行類業(yè)
務（股配債、老股東配售的增發(fā)、公司債場內分銷）等非擔保交收業(yè)務，管理人應于指定交
收日10：00前通知托管人，并同時將當日的清算資金備齊到賬。各非擔保交收品種的指定
交收日遵照中國登記結算公司上海分公司的《結算賬戶管理及資金結算業(yè)務指南》、中國登
記結算公司深圳分公司的《證券資金結算業(yè)務指南》等業(yè)務規(guī)定。
上海證券交易所非擔保交收應確保T+1日交收完畢。
基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金銀行賬戶或資
金交收賬戶上有充足的資金。
場外交易用于交收的資金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令。
對于場內交易的資金清算交收，若基金管理人未能按時補足結算資金的，基金托管人可
以按以下方式處理：
（1）基金管理人應于T＋1日12:00前向基金托管人書面指定其證券賬戶內相當于應付
未付金額的證券作為交收履約擔保物?；鸸芾砣宋茨苤付ǖ?，基金托管人有權自行確定相
關證券作為交收履約擔保物?；鹜泄苋丝上蚪Y算公司申請，由其協(xié)助將相關交收履約擔保
物予以凍結；
（2）針對基金管理人T＋1日應付未付資金部分，基金托管人將予以臨時墊付，基金
管理人應當按結算備付金存款利率向基金托管人支付墊付資金的利息，按結算公司違約金計
收標準向基金托管人支付違約金；
（3）對于基金托管人臨時墊付的資金，基金管理人應于T＋2日予以補足?；鸸芾?
人在規(guī)定時間內補足相應資金的，基金托管人申請解除對相關證券的凍結；否則，基金托管
人可采取法律訴訟等措施，由此產生的訴訟費用、證券處置費用等合理費用，以及其他法律
責任均由基金管理人承擔。
在資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人在正常業(yè)務受理渠道和指令規(guī)定的
合理時間內發(fā)送的符合法律法規(guī)、本合同的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的
原因導致基金財產無法按時支付證券清算款，由此造成的損失由基金托管人承擔，但銀行托
管賬戶余額不足或基金托管人如遇到不可抗力的情況除外。
2．交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）資金賬目的核對
資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實，賬實相符。
（2）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結束后核對基金證券賬目，確保雙方賬目相符?；?
管理人、基金托管人應按時核對交易所證券賬戶中的種類和數量，確保每日交易結束后證券
賬戶中證券的種類和數量與基金會計賬簿中的記載一致。
對于資金賬目及證券賬目，若基金管理人與基金托管人核對不一致，雙方應積極查找原
因并糾正。
（三）基金申購和贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
1．基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人指定的登記機構負責。
2．基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送給基金托管
人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實性負責?；鹜泄苋藨?
及時查收申購資金及轉入資金的到賬情況并根據基金管理人指令及時劃付贖回及轉出款項。
3．基金管理人應保證其委托的登記機構必須于每個工作日15:00前向基金托管人發(fā)送
前一開放日上述有關數據，并保證相關數據的準確、完整。
4．登記機構應通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關數據（包括電子數據和蓋章
生效的紙制清算匯總表），如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。
基金管理人向基金托管人發(fā)送的數據，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5．如基金管理人委托其他機構辦理本基金的注冊登記業(yè)務，上述事宜由基金管理人負
責并保證上述事宜按時進行。
6．關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用賬戶，該
賬戶由登記機構管理。
7．對于基金申購過程中產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬
日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金
管理人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基
金的損失。
8．贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人應按時撥付；
如果基金托管人未能按時撥付相關款項的，責任由基金托管人承擔。因基金銀行賬戶沒有足
夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人
承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
9．資金指令
除申購款項到達基金銀行賬戶需雙方按約定方式對賬外，資金劃出、贖回和分紅資金劃
撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內容、發(fā)送、接收和確認方式等除與投資指令相同外，其他部分另行
規(guī)定。
（四）申贖凈額結算
T+1日15:00前，注冊登記機構根據T日基金份額凈值計算基金投資者申贖基金的份額，
基金管理人將注冊登記機構確認的有效數據匯總傳輸給基金托管人?；鸸芾砣撕突鹜泄?
人據此進行申購贖回的基金會計處理?；鹕曩?、贖回等款項T+3日前在基金管理人總清
算賬戶和基金銀行賬戶之間交收。
對于基金應收款，基金管理人將及時進行劃付，基金托管人應及時查收，對于未準時劃
付的資金，應通知基金管理人，由此產生的責任由責任方承擔。后果嚴重的基金托管人應向
中國證監(jiān)會報告。
對于基金應付款，基金托管人應根據基金管理人的指令及時進行劃付。對于未準時劃付
的資金，基金管理人應及時通知基金托管人劃付，由此產生的責任由責任方承擔。后果嚴重
的基金管理人應向中國證監(jiān)會報告。
在發(fā)生巨額贖回或本基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形時，款項
的支付辦法參照本基金合同有關條款處理。
（五）基金轉換
1．在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉換業(yè)務之前，基金管理人應函告基金
托管人并就相關的資金清算和數據傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權責事宜進行
商談。
2．基金托管人將根據基金管理人傳送的基金轉換數據進行賬務處理。
3．本基金開展基金轉換業(yè)務應依照有關規(guī)定在指定媒體上公告。
（六）基金現金分紅
1．基金管理人確定分紅方案應通知基金托管人，雙方核定后在指定媒體上公告。
2．基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理人向基金托
管人發(fā)送現金紅利的劃款指令，基金托管人應及時將資金劃入專用賬戶。
3．基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
（七）基金融資
如本基金按國家有關規(guī)定進行融資時，基金托管人應為基金融資提供必要的協(xié)助。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算及復核程序
1．基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的金額。
某一類別基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，該類別基金資產凈值除以當日該類別
基金份額的余額數量計算，精確到0.0001元，小數點后第5位四舍五入。國家另有規(guī)定的，
從其規(guī)定。
基金管理人應每個估值日計算基金資產凈值及各類基金份額的基金份額凈值，經基金托
管人復核無誤后，按規(guī)定公告。
2．復核程序
基金管理人應每個估值日對基金資產估值，但基金管理人根據法律法規(guī)或本基金合同的
規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產估值后，將各類基金份額凈值結果
發(fā)送基金托管人，經基金托管人復核無誤后，由基金管理人對外公布。
3．根據有關法律法規(guī)，基金資產凈值、基金份額凈值計算和基金會計核算的義務由基
金管理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計
問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致意見的，按照基金管理人的
計算結果對外予以公布。
（二）基金資產估值方法和特殊情形的處理
1．估值對象
基金所擁有的債券、衍生工具和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產及負債。
2．估值方法
（1）交易所市場交易的固定收益品種的估值。對在交易所上市交易或掛牌轉讓的不含
權固定收益品種，選取第三方估值機構提供的相應品種當日的估值凈價估值；對在交易所上
市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一
估值凈價或推薦估值凈價估值。
（2）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的債券，對存在活躍市場的情況下，應
以活躍市場上未經調整的報價作為計量日的公允價值進行估值；對于活躍市場報價未能代表
計量日公允價值的情況下，按成本應對市場報價進行調整，確認計量日的公允價值；對于不
存在市場活動或市場活動很少的情況下，則采用估值技術確定公允價值。
（3）全國銀行間債券市場交易的債券等固定收益品種，選取第三方估值機構提供的相
應品種當日的估值凈價進行估值。
（4）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
（5）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人
可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（6）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；?
估值的公平性。
（7）相關法律法規(guī)、監(jiān)管部門及自律規(guī)則另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按
國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基
金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經相關各方
在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產凈值的計算
結果對外予以公布。
3．特殊情形的處理
（1）基金管理人、基金托管人按估值方法的第2條第（5）項進行估值時，所造成的誤
差不作為基金資產估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或由于證券交易所及登記結算公司發(fā)送的數據錯誤等原因，
基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現該
錯誤而造成的基金份額凈值計算錯誤，基金管理人、基金托管人免除賠償責任。但基金管理
人、基金托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）估值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產估值的準確性、
及時性。當任一類基金份額凈值小數點后4位以內(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為該類基
金份額凈值錯誤。
本基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售機構、或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該
估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，
承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、數據計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。對于因技術原因引起的差錯，若系同行業(yè)現有技術水平不
能預見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可抗
力原因出現差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差錯取得不當得利的當事人
仍應負有返還不當得利的義務。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經積極協(xié)調，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。但估值錯誤
責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還或不全部返還不當得利
造成其他當事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其
支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的當事人享有要求交付不當得利的權利；如果獲得
不當得利的當事人已經將此部分不當得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償
額加上已經獲得的不當得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數據的，由基金登記機構
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并
報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告。
（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)另有通行
做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協(xié)商一致的，
基金應當暫停估值；
4、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣?、基金托管人分別
獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存
在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而
影響到基金資產凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1．財務報表的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計報告。月度報表的編
制，基金管理人應于每月終了后5工作日內完成；季度報告應在每個季度結束之日起15個
工作日內完成季度報告編制并予以公告；中期報告應在上半年結束之日起兩個月內完成編制
并予以公告；年度報告應當在每年結束之日起三個月內完成編制并予以公告。基金年度報告
的財務會計報告應當經過審計?；鸷贤Р蛔?個月的，基金管理人可以不編制當期季
度報告、中期報告或者年度報告。
2．報表復核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管人復核；基金托管人
在收到后應在3個工作日內進行復核。基金管理人在季度報告完成當日，將有關報告提供給
基金托管人復核，基金托管人應在收到后7個工作日內完成復核?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱?
成當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后30日內完成復核。基
金管理人在年度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人應在收到后45
日內完成復核?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述文件往來均以傳真的方式或雙方商定的
其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共
同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙方無法達成一致，以基
金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人向基金管理人進行書面或者電子確認。
如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理
人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報中國證監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前向基金托管人提供基
金業(yè)績比較基準的基礎數據和編制結果。
（九）實施側袋機制期間的基金資產估值
本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披露主袋賬戶
的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費用后的
余額，基金已實現收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現收益
的孰低數。
（三）基金收益分配原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數最多為12次，每份基
金份額每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基準日每份基金份額可供分配利潤的
10%，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，投資人可選擇現金紅利或將
現金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資人不選擇，本基金默認的收益分
配方式是現金分紅；
3、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日的基金份額凈
值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值。
4、同一類別內每一基金份額享有同等分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、
分配時間、分配數額及比例、分配方式等內容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內在規(guī)定媒介公
告。
基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準日（即可供分配利潤計算截止日）的時間不得超過15
個工作日。
（六）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信息披露，擬公開披
露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息披露辦法》及其他有
關規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產生的信息以及從對方獲得
的業(yè)務信息應予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議規(guī)定的義務所必
要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并且應當將保密信息限制
在為履行前述義務而需要了解該保密信息的職員范圍之內。但是，如下情況不應視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務：
1．非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2．基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等
監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議、基金產品資料概
要、基金份額發(fā)售公告、基金募集情況、基金份額上市交易公告書、基金凈值信息、基金份
額申購、贖回價格、基金定期報告（包括年度報告、中期報告和季度報告）、臨時報告、基
金份額持有人大會決議、基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動、涉
及基金財產、基金管理業(yè)務、基金托管業(yè)務的訴訟或者仲裁、澄清公告、清算報告以及中國
證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。基金年度報告需經符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后，方
可披露。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金
管理人編制的基金資產凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、
更新的招募說明書、基金產品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關基金信息進行復核、
審查，并向基金管理人進行書面或者電子確認。
（三）實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據法律法規(guī)、基金合同和招募說明
書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
（四）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1．職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為宗旨，誠實
信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關的信息披露事宜，對于本章第（二）條規(guī)
定的應由基金托管人復核的事項，應經基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金信息通過中國證監(jiān)會規(guī)
定媒介披露。根據法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過指定媒體和
基金托管人的互聯(lián)網網站公開披露。
基金托管人應按《基金法》和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定出具基金托管情況報告?；鹜泄?
人報告說明該中期/年度基金托管人和基金管理人履行基金合同的情況，是基金中期報告和
年度報告的組成部分。
當出現下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金信息：
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（3）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
2．程序
按有關規(guī)定須經基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經基金托管人
復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3．信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將
信息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復制。
投資者可以免費查閱上述文件。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或
復印件。基金管理人和基金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.15%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)
送基金管理費劃付指令，經基金托管人復核后于5個工作日內從基金財產中一次性支付給基
金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.05%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)
送基金托管費劃付指令，經基金托管人復核后于5個工作日內從基金財產中一次性支付給基
金托管人。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
（三）從C類、E類和I類基金份額的基金財產中計提的銷售服務費
本基金A類和D類基金份額不收取銷售服務費，C類和I類基金份額的銷售服務費年費
率為0.10%，E類基金份額的銷售服務費年費率為0.15%。計算方法如下：
H＝E×該類基金份額的年銷售服務費率÷當年天數
H為該類基金份額每日應計提的基金銷售服務費
E為該類基金份額前一日資產凈值
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管
人發(fā)送銷售服務費劃款指令，基金托管人復核后于5個工作日內從基金財產中一次性劃付到
由基金管理人開立的TA清算賬戶中，基金管理人根據與銷售機構簽訂的銷售協(xié)議中約定的
付款周期分別代付至銷售機構。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
（四）基金合同生效后標的指數許可使用費
本基金按照基金管理人與標的指數許可方所簽訂的指數使用許可協(xié)議中所規(guī)定的指數
許可使用費計提方法支付指數許可使用費。其中，基金合同生效前的許可使用固定費不列入
基金費用。
指數許可使用費的費率、收取下限、具體計算方法及支付方式請參見招募說明書。
如果指數使用許可協(xié)議約定的指數許可使用費的計算方法、費率和支付方式等發(fā)生調整，
本基金將采用調整后的方法或費率計算指數使用費?；鸸芾砣藨谡心颊f明書及其更新中
披露基金最新適用的方法。
（五）基金合同生效以后的與基金相關的信息披露費用、基金份額持有人大會費用、基
金的證券交易費用、基金相關賬戶的開戶及維護費用、基金合同生效以后的與基金相關的會
計師費、律師費、審計費、訴訟費和仲裁費和基金銀行匯劃費用以及按照國家有關規(guī)定可以
列入的其他費用由基金管理人和基金托管人根據有關法規(guī)及相應協(xié)議的規(guī)定，列入或攤入當
期基金費用。
（六）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、其他根據相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（六）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其他有關規(guī)定從
基金財產中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正當
理由，基金托管人可拒絕支付。
（七）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬
戶資產變現后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，詳見招募說明書
的規(guī)定。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括基金合
同生效日、基金合同終止日、基金權益登記日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6
月30日、12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內容至少應包括持有
人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構編制，由基金管理人審核并提交基金托管人保管?；?
托管人有權要求基金管理人提供基金份額持有人名冊，基金管理人應及時提供，不得拖延或
拒絕提供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年6月30日和12月31
日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內提交；基金合同生效日、基金合同終止日、
基金權益登記日、基金份額持有人大會權益登記日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持
有人名冊應于發(fā)生日后十個工作日內提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限為15年?；鹜?
管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密
義務。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有
關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料?；鹜?
管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料?；鸸芾砣撕突鹜泄?
人都應當按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于15年。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時以加密方式將重大合同
傳真給基金托管人，并在十個工作日內將合同文本正本送達基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任人接收相
應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存至少不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1．基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2．基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基
金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提名的基金管
理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分
之二）表決通過；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會選任基金管理人的決議須經中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大
會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資料，及時
向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任
基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應與基金托管人核對基金資產總
值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《證券法》規(guī)定
的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審
計費用從基金財產中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應按其要
求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1．基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2．基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計10%以上（含10%）基金份
額的基金持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提名的基金托
管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分
之二）表決通過；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須經中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大
會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托管業(yè)務資料，及
時辦理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時
接收。新任基金托管人或者臨時基金托管人與基金管理人核對基金資產總值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《證券法》規(guī)定
的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審
計費用從基金財產中列支。
3．基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任或臨時基金管理人和新任或臨時基金托管人應在更換基金管理人和基
金托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（三）新基金管理人接受基金管理或新基金托管人或接受基金財產和基金托管業(yè)務前，
原基金管理人或基金托管人應繼續(xù)依據法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定履行相關職責，并保
證不作出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投
資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產，基金托管人不公平地對待其托
管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金經營過程中任何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的
方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅資
金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立,其高級管理人員和其他從業(yè)
人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金資產，根據基金管理人的合法指令、基金合同或
托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產用于下列投資或者活動：
1．承銷證券；
2．違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3．從事承擔無限責任的投資；
4.買賣其他基金份額，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5．向其基金管理人、基金托管人出資；
6．從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
7．法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資可不再受相關限制。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由中
國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內容不得與
基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1．基金合同終止；
2．基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產；
3．基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理權；
4．發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立清算小
組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a清算小組可
以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變
現和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現；
（4）制作清算報告；
（5）聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事
務所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
基金財產清算的期限為6個月。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用
由基金財產清算小組優(yōu)先從基金財產中支付。
（五）基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財產清算費
用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
（六）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《證券法》規(guī)定的會
計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a清算
公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內由基金財產清算小組進行公告，
基金財產清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定
報刊上。
（七）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應當承擔違
約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》或者基金合
同和本托管協(xié)議約定，給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為
依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶
賠償責任。
（三）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠償；給基金資產
造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權利及義務代表基金向違約方追償。
如發(fā)生下列情況，當事人可以免責：
1．不可抗力，但是任何一方遲延履行后發(fā)生不可抗力的，不能免除責任；
2．基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作
為而造成的損失等；
3．基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的損失等。
（四）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的措施，盡力
防止損失的擴大；沒有采取適當措施致使損失擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。守約方
因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金
托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現差錯，基金管理人和
基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現錯誤的，由此造
成基金財產或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金
托管人應積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商、調解解決，協(xié)商、調解不能
解決的，任何一方均有權將爭議提交中國國際經濟貿易仲裁委員會，仲裁地點為北京市，按
照中國國際經濟貿易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對當事
人均有約束力。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集時提交的托管協(xié)議草案，應經托管協(xié)議
當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字，協(xié)議當事人雙方根據中國證監(jiān)會的意
見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基
金財產清算結果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式六份，協(xié)議雙方各持二份，上報有關監(jiān)管部門兩份，每份具有同等法
律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未盡事宜，當
事人依據基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管協(xié)議上蓋章，
并由各自的法定代表人或授權代表簽字（章），并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
本頁無正文，為《南方中債7-10年國開行債券指數證券投資基金托管協(xié)議》的簽字蓋章頁。
基金管理人：南方基金管理股份有限公司（章）
法定代表人或授權代表（簽章）：
基金托管人：中國郵政儲蓄銀行股份有限公司（章）
法定代表人或授權代表（簽章）：
簽訂地點：
簽訂日期：年月日
南方中債7-10年國開行債券指數證券投資基金托管協(xié)議.pdf